Apa itu pengurangan asuransi kesehatan untuk wiraswasta?

H&R Block

31 Januari 2025 4 menit membaca

Menjadi wiraswasta mempengaruhi pajak Anda dalam beberapa cara dibandingkan dengan pekerja yang dianggap karyawan. Salah satu perbedaan besar adalah dalam pengurangan yang dapat Anda ambil untuk mengimbangi penghasilan kena pajak Anda. Misalnya, pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta memungkinkan kontraktor independen dan wajib pajak wiraswasta lainnya untuk mengurangi premi asuransi kesehatan yang mereka bayar guna membantu mengimbangi biaya pengeluaran medis.

Ini adalah salah satu pengurangan pajak yang tidak ingin Anda lewatkan. Jika Anda seorang wiraswasta, Anda dapat mengurangi hingga 100% dari premi asuransi kesehatan yang Anda bayar selama tahun tersebut pada pengembalian pajak penghasilan Anda. Untuk mendapatkan pengurangan ini, Anda harus memenuhi kriteria tertentu dari Internal Revenue Service (IRS). Kami akan membahas aturan tersebut dalam posting ini dan menjelaskan bagaimana Anda dapat mengurangi biaya asuransi kesehatan untuk tujuan pajak.

Apakah Anda membutuhkan bantuan dengan topik pajak wiraswasta di luar asuransi kesehatan wiraswasta? Cek panduan kami Panduan Pajak Pekerja Gig.

Apakah premi asuransi kesehatan dapat dikurangkan dari pajak?

Ya, premi tersebut dapat dikurangkan jika Anda memiliki rencana asuransi yang memenuhi syarat dan jika Anda adalah individu wiraswasta yang memenuhi syarat. Asuransi kesehatan yang memenuhi syarat meliputi asuransi medis, perlindungan perawatan jangka panjang yang memenuhi syarat, dan semua premi Medicare (Bagian A, B, C, dan D).

Ajukan dengan H&R Block untuk mendapatkan pengembalian maksimal Anda

Ajukan secara online

Ajukan dengan profesional pajak

Apakah premi asuransi kesehatan dapat dikurangkan untuk tahun pajak sebelumnya?

Jika Anda tidak memasukkan premi Medicare (atau premi asuransi lainnya) dalam pengembalian tahun sebelumnya, Anda dapat mengajukan pengembalian yang diubah untuk mengklaim atau meningkatkan pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta Anda untuk tahun tersebut.

Siapa yang memenuhi syarat untuk pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta?

Premi asuransi kesehatan Anda dapat dikurangkan dari pajak jika Anda melaporkan laba bersih di Schedule C atau F. Anda juga memenuhi syarat jika Anda adalah mitra umum, mitra terbatas yang menerima pembayaran tetap, atau pemegang saham yang memiliki lebih dari 2% saham yang beredar dari sebuah S corporation dengan gaji dari perusahaan yang dilaporkan di Form W-2.

Siapa yang dapat Anda sertakan dalam cakupan kesehatan untuk pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta Anda?

Anda dapat memasukkan premi asuransi kesehatan yang dibayar untuk diri sendiri, pasangan Anda, tanggungan, dan anak non-tanggungan di bawah usia 27 tahun pada akhir tahun.

Siapa yang tidak memenuhi syarat untuk pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta?

Jika Anda memiliki akses untuk berpartisipasi dalam rencana asuransi kesehatan yang disubsidi oleh pemberi kerja, Anda tidak memenuhi syarat untuk pengurangan pajak ini. Pemberi kerja dalam hal ini bisa jadi tempat Anda atau pasangan Anda bekerja. Jika rencana tersebut disponsori oleh salah satu pemberi kerja, berarti premi asuransi kesehatan Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak. (Catatan: Rencana yang disubsidi adalah rencana di mana pemberi kerja membayar sebagian premi.)

Cerita Berlanjut

Secara umum, ini mencegah seseorang yang sekaligus karyawan dan wiraswasta untuk mengklaim pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta.

Bagaimana jika Anda memiliki akses ke rencana pemberi kerja selama sebagian tahun?

Pengurangan ini diterapkan secara bulanan, jadi Anda hanya akan didiskualifikasi dari mengklaim pengurangan untuk bagian tahun di mana Anda memiliki perlindungan rencana pemberi kerja.

Bagaimana jika Anda tidak memiliki akses ke perlindungan kesehatan maupun perlindungan kesehatan jangka panjang?

Anda dapat menerapkan aturan ini secara terpisah untuk kebijakan yang mencakup perlindungan kesehatan jangka panjang dan yang tidak.

Cara Mengurangi Premi Asuransi Kesehatan untuk Wiraswasta

Orang sering bertanya, “Bisakah Anda mengurangi premi asuransi kesehatan di Schedule C?” Jawabannya adalah “tidak.” Anda mengklaim pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta sebagai penyesuaian terhadap penghasilan bruto Anda di Schedule 1 dari Formulir 1040. Anda dapat mengklaim pengurangan ini terlepas dari apakah Anda memilih untuk mengklaim pengurangan standar atau merinci pengurangan Anda.

Bantuan dalam Mengklaim Pengurangan Asuransi Kesehatan Wiraswasta

Kami tahu pajak untuk kontraktor independen bisa rumit dan bahwa ada banyak dampak yang ditimbulkan wiraswasta terhadap penghasilan kena pajak Anda. Tapi kami mendukung Anda, Anda dapat merasa percaya diri saat mengajukan pajak sambil menavigasi pengurangan asuransi kesehatan wiraswasta dan potongan pajak lainnya.

Memiliki penghasilan sampingan? Kendalikan pajak Anda dan dapatkan setiap kredit dan pengurangan yang berhak Anda dapatkan. Ajukan dengan H&R Block Online Deluxe (jika Anda tidak memiliki pengeluaran) atau H&R Block Self-Employed Online (jika Anda memiliki pengeluaran).

Punya pertanyaan tentang pajak wiraswasta dan masalah pajak usaha kecil lainnya? Percayakan tim profesional pajak bersertifikat usaha kecil kami untuk memastikan pajak Anda benar dan menjaga bisnis Anda tetap berjalan lancar. Cari tahu bagaimana Block Advisors dapat membantu dengan pajak usaha kecil Anda.

Pengakuan profesional pajak usaha kecil kami diberikan oleh Block Advisors, bagian dari H&R Block, berdasarkan keberhasilan menyelesaikan pelatihan proprietary. Layanan usaha kecil Block Advisors tersedia di kantor Block Advisors dan H&R Block yang berpartisipasi di seluruh negeri.