Belum Mengambil RMD 2025 Anda? Berikut yang Perlu Anda Lakukan.

Memahami bahwa Anda ingin meninggalkan tabungan pensiun Anda di akun selama mungkin memang masuk akal. Ini memberi investasi Anda lebih banyak waktu untuk tumbuh dan menghindari penarikan yang tidak perlu yang hanya akan meningkatkan tagihan pajak Anda. Tetapi setelah Anda berusia 73 tahun, keputusan tentang kapan menarik tabungan Anda tidak lagi sepenuhnya menjadi hak Anda.

IRS mewajibkan Anda untuk mengambil distribusi minimum yang wajib (RMD) setiap tahun dari sebagian besar akun pensiun yang ditangguhkan pajaknya, termasuk IRA tradisional dan 401(k), dan mengenakan denda besar bagi mereka yang melewatkannya. Berikut yang perlu Anda ketahui jika Anda belum mengambil RMD tahun 2025 Anda.

Sumber gambar: Getty Images.

Jika Anda berusia 73 tahun pada tahun 2025

Secara umum, Anda harus mengambil RMD paling lambat 31 Desember tahun tersebut, tetapi tahun pertama Anda adalah pengecualian. Jika Anda berusia 73 tahun pada tahun 2025, Anda memiliki waktu hingga 1 April 2026 untuk mengambil RMD pertama Anda.

Langkah pertama dalam menghitung RMD Anda adalah menentukan saldo akun Anda per 31 Desember 2024. (Anda mungkin perlu memeriksa dengan administrator rencana Anda untuk informasi ini.)

Selanjutnya, bagi jumlah ini dengan periode distribusi yang terletak di sebelah usia Anda, per 31 Desember 2025, dalam Tabel Umur Seragam. Bagi yang berusia 73 tahun pada tahun 2025, angka tersebut adalah 26,5. Hasilnya adalah RMD tahun 2025 Anda.

Misalnya, jika Anda memiliki $100.000 di IRA tradisional, Anda akan membagi $100.000 dengan 26,5 untuk mendapatkan RMD sekitar $3.774. Ini adalah jumlah minimum yang harus Anda tarik untuk menghindari denda pajak IRS, meskipun Anda bebas menarik lebih banyak jika mau.

Perlu diingat bahwa jika Anda belum mengambil RMD tahun 2025, Anda harus mengambil dua RMD pada tahun 2026. Anda harus menyelesaikan RMD tahun 2026 Anda paling lambat 31 Desember.

Jika Anda berusia 74 tahun atau lebih pada tahun 2025

Mereka yang berusia 74 tahun atau lebih tahun lalu dan belum menyelesaikan RMD tahun 2025 mereka akan menghadapi denda karena gagal melakukannya sebelum 31 Desember 2025. Denda ini sebesar 25% dari RMD yang tidak diambil, tetapi Anda dapat menguranginya menjadi 10% jika Anda memperbaiki masalah tersebut dalam dua tahun.

Anda perlu mengambil RMD tahun 2025 Anda, yang dapat dihitung menggunakan proses yang dijelaskan di bagian sebelumnya dan mengajukan Formulir 5329 bersama pengembalian pajak tahun 2025 Anda.

Dalam beberapa kasus, IRS dapat membebaskan denda sama sekali jika Anda dapat membuktikan bahwa kegagalan Anda untuk mengambil RMD tepat waktu disebabkan oleh kesalahan yang wajar dan Anda sedang mengambil langkah-langkah untuk mengatasi masalah tersebut. Anda akan mendapatkan kesempatan untuk menyertakan surat penjelasan pada Formulir 5329.

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang bagaimana RMD Anda akan mempengaruhi tagihan pajak Anda, sebaiknya berkonsultasi dengan akuntan yang dapat memberikan saran pribadi. Tetapi bertindaklah cepat. Profesional pajak sangat sibuk saat ini.