Apakah HSAs Layak Mendapatkan Perhatian? Memahami Kelayakan Baru Anda di Bawah RUU Terbaru Trump

OBBB yang Mengubah Permainan dan Penghematan Pajak Anda

Ketika “One Big Beautiful Bill” (OBBB) disahkan menjadi undang-undang pada Juli 2025, secara diam-diam membuka pintu bagi jutaan orang Amerika untuk mengakses rekening tabungan kesehatan yang sebelumnya tidak dapat diakses. Pertanyaannya bukan hanya apakah HSAs layak dimiliki—tetapi apakah Anda sekarang memenuhi syarat untuk menggunakannya.

Rekening tabungan kesehatan menawarkan keuntungan pajak yang kuat dalam 3 bagian: kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun tersebut, uang Anda tumbuh tanpa pajak jika diinvestasikan, dan Anda dapat menarik dana tanpa pajak selama Anda menggunakannya untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat. Bagi mereka yang sekarang memenuhi syarat, ini merupakan peluang besar untuk mengoptimalkan keuangan mereka.

Siapa Sekarang Bisa Berkontribusi? Aturan Kelayakan yang Diperluas

Lanskap kelayakan telah berubah secara dramatis. Secara tradisional, hanya orang yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHPs) yang dapat membuka HSA. HDHP mengharuskan Anda menanggung biaya sendiri minimal $1.700 per tahun untuk perlindungan individu, atau $3.400 untuk keluarga, sebelum asuransi mulai berlaku. Anda mendapatkan premi yang lebih rendah sebagai imbalan biaya awal yang lebih tinggi.

Itu tidak lagi satu-satunya jalur. Per 1 Januari 2025, individu yang terdaftar dalam perlindungan Bronze atau Katastróf melalui marketplace Affordable Care Act sekarang memenuhi syarat untuk berkontribusi ke HSA. Perluasan ini saja menyentuh jutaan orang yang sebelumnya dikeluarkan.

Namun, satu kelompok tetap tidak memenuhi syarat: siapa pun yang sudah terdaftar di Medicare tidak dapat menggunakan HSA, terlepas dari keadaan lainnya.

Keuntungan untuk Pelanggan Perawatan Primer Langsung

Berikut bonus yang mengejutkan banyak orang: jika Anda berlangganan perawatan primer langsung—pada dasarnya membayar biaya tetap bulanan kepada dokter untuk layanan rutin seperti pemeriksaan dan pekerjaan laboratorium dasar—Anda tidak lagi dilarang memenuhi syarat HSA.

Sebelumnya, memiliki keanggotaan perawatan primer langsung membuat Anda tidak memenuhi syarat untuk membuka HSA. Itu telah berubah. Sekarang Anda dapat mempertahankan keduanya selama langganan bulanan Anda tetap di bawah $150 untuk perlindungan individu atau $300 untuk rencana keluarga. Bahkan lebih baik lagi, Anda dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar biaya langganan tersebut secara langsung.

Berapa Banyak Anda Bisa Menghemat? Batas Kontribusi 2026

Jika Anda bertanya-tanya apakah HSAs layak dimiliki, angka-angkanya membantu menjawab pertanyaan itu. Untuk 2026, batas kontribusi adalah:

• Perlindungan sendiri: $4.400
• Perlindungan keluarga: $8.750
• Usia 55+: Tambahan kontribusi catch-up sebesar $1.000 tersedia

Bahkan jika Anda tidak dapat menyumbang jumlah penuh, setiap setoran menciptakan potongan pajak unik yang tidak tersedia melalui kendaraan tabungan lain. Kombinasi pengurangan pajak di awal, pertumbuhan tanpa pajak, dan penarikan tanpa pajak untuk pengeluaran medis menciptakan keuntungan finansial yang layak dimaksimalkan.

Mengapa Ini Penting Sekarang

Perluasan di bawah OBBB mewakili salah satu perubahan paling signifikan dalam aksesibilitas HSA dalam beberapa tahun. Jika Anda termasuk dalam salah satu kategori yang baru memenuhi syarat—pemegang rencana ACA Bronze/Katastróf atau pelanggan perawatan primer langsung—ini saatnya untuk bertindak. Semakin lama Anda menunggu untuk mendanai HSA, semakin banyak pertumbuhan majemuk yang Anda lewatkan.

Bagi banyak orang Amerika, perubahan kebijakan ini menjawab pertanyaan apakah HSAs layak dimiliki dengan jawaban tegas ya, terutama bagi mereka yang sekarang memiliki akses ke keuntungan pajak tiga kali lipat ini untuk pertama kalinya.