Strategi Kesehatan Wirausaha: Membuka dan Memaksimalkan HSA Anda

Bagi pekerja lepas dan profesional wiraswasta, pengeluaran perawatan kesehatan merupakan salah satu item anggaran terbesar yang tidak terkendali. Tanpa manfaat yang didukung oleh pemberi kerja, Anda harus mengelola premi asuransi dan biaya langsung secara bersamaan. Rekening tabungan kesehatan (HSA) menawarkan solusi strategis: kendaraan yang mendapatkan keuntungan pajak yang memungkinkan Anda menyisihkan dolar sebelum pajak secara khusus untuk pengeluaran medis sambil mengurangi penghasilan kena pajak Anda.

HSA yang dipadukan dengan rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHP) mengubah cara individu wiraswasta mendekati pembiayaan perawatan kesehatan. Alih-alih membayar tagihan medis dengan penghasilan setelah pajak, Anda dapat membangun cadangan khusus yang tumbuh bebas pajak dari waktu ke waktu.

Apa yang Membuat HSA Berfungsi untuk Orang Wiraswasta

Rekening tabungan kesehatan secara fundamental berbeda dari kendaraan tabungan lainnya. Ini adalah akun yang mendapatkan keuntungan pajak yang hanya tersedia bagi orang yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi. IRS mengizinkan Anda menggunakan dana HSA untuk hampir semua pengeluaran medis yang memenuhi syarat—kunjungan dokter, obat resep, perawatan gigi, perawatan penglihatan, dan banyak pengobatan lainnya.

Persyaratan Kelayakan:

Untuk memenuhi syarat HSA, HDHP Anda harus memenuhi ambang batas tertentu dari IRS. Untuk tahun 2024, deductible minimum adalah $1.600 untuk perlindungan individu atau $3.200 untuk rencana keluarga. Batas maksimum pengeluaran sendiri tidak boleh melebihi $8.050 (individu) atau $16.100 (keluarga). Ambang batas ini sedikit meningkat pada tahun 2025 menjadi $1.650 dan $3.300 secara berturut-turut.

Batas Kontribusi:

Individu wiraswasta dapat menyumbang hingga $4.150 setiap tahun untuk perlindungan individu, atau $8.300 untuk perlindungan keluarga pada tahun 2024. Setelah mencapai usia 55 tahun, Anda dapat melakukan kontribusi tambahan sebesar $1.000 per tahun—fitur yang berharga bagi freelancer yang lebih tua dalam membangun cadangan perawatan kesehatan untuk masa pensiun.

Keunggulan Roll-over:

Berbeda dengan rekening pengeluaran fleksibel (FSA) yang beroperasi berdasarkan prinsip “gunakan atau hilang”, saldo HSA dapat dipindahkan ke tahun berikutnya tanpa batas waktu. Dana yang tidak digunakan akan terakumulasi dari tahun ke tahun, memungkinkan Anda membangun dana darurat perawatan kesehatan yang substansial tanpa tekanan untuk menghabiskan setiap tahun.

Proses: Membuka HSA Anda Langkah demi Langkah

Membuat HSA memerlukan pendekatan yang terkoordinasi. Berikut cara menavigasi setiap tahap:

Langkah 1: Dapatkan Rencana Kesehatan dengan Deductible Tinggi yang Memenuhi Syarat

Mulailah dengan mendaftar dalam HDHP yang memenuhi standar kualifikasi IRS. Individu wiraswasta dapat membeli rencana melalui marketplace perawatan kesehatan selama pendaftaran terbuka, langsung dari penyedia asuransi, atau melalui asosiasi yang dirancang untuk pemilik bisnis. Pastikan deductible dan batas pengeluaran sendiri dari rencana yang dipilih sesuai dengan persyaratan kelayakan HSA.

Langkah 2: Pilih Penyedia HSA dan Jenis Akun

Setelah HDHP aktif, pilih lembaga yang akan menyimpan HSA Anda. Bank, koperasi kredit, platform investasi online, dan perusahaan jasa keuangan semuanya menawarkan produk HSA. Penyedia yang Anda pilih penting karena lembaga berbeda mengenakan biaya yang berbeda, menawarkan tingkat bunga yang berbeda, dan menyediakan opsi investasi yang berbeda. Beberapa memungkinkan Anda menginvestasikan kontribusi HSA dalam reksa dana, saham, atau obligasi—berfungsi sebagai akun investasi. Lainnya menyimpan dana dalam bentuk tunai. Bandingkan struktur biaya dengan cermat, karena biaya perawatan tahunan atau biaya per transaksi dapat mengurangi saldo Anda dari waktu ke waktu.

Langkah 3: Lengkapi Aplikasi Akun

Proses aplikasi biasanya sederhana dan sering dilakukan sepenuhnya secara online. Anda akan memberikan informasi pribadi, detail tentang HDHP Anda, identifikasi pemberi kerja (atau catat bahwa Anda wiraswasta), dan tentukan metode pendanaan awal. Beberapa penyedia memerlukan deposit pembukaan minimum; yang lain tidak. Selesaikan proses verifikasi dan konfirmasi status HDHP Anda sebelum mengakhiri pembuatan akun.

Langkah 4: Tetapkan Strategi Kontribusi Anda

Sebagai wiraswasta, Anda mengendalikan jadwal pendanaan sendiri. Atur transfer otomatis dari rekening bisnis Anda ke HSA secara rutin—bulanan, kuartalan, atau tahunan—untuk memastikan kontribusi yang konsisten. Anda memiliki waktu hingga batas akhir pengajuan pajak (biasanya 15 April) tahun berikutnya untuk melakukan kontribusi untuk tahun pajak saat ini. Catat semua kontribusi untuk keperluan pengurangan pajak di pengembalian Anda.

Langkah 5: Simpan Catatan untuk Kepatuhan Pajak

Simpan kwitansi dan dokumentasi untuk setiap pengeluaran medis yang memenuhi syarat yang Anda bayar kembali dari HSA Anda. IRS dapat melakukan audit terhadap catatan Anda bertahun-tahun kemudian untuk memverifikasi bahwa penarikan digunakan untuk tujuan yang memenuhi syarat. Simpan kwitansi dengan rapi dan mudah diakses. Pengeluaran yang memenuhi syarat termasuk copay, deductible, obat resep, pengobatan kesehatan mental, perawatan gigi dan penglihatan, serta peralatan medis—tetapi umumnya tidak termasuk premi asuransi (dengan beberapa pengecualian untuk perlindungan COBRA).

Mengapa HSA Penting untuk Gambaran Keuangan Anda

Efisiensi Pajak:

Kontribusi mengurangi penghasilan bruto yang disesuaikan secara dollar-for-dollar, menurunkan kewajiban pajak federal Anda. Selain itu, setiap bunga atau keuntungan investasi dalam HSA akan bertambah tanpa dikenai pajak. Anda hanya membayar pajak jika menarik dana untuk keperluan non-medis—dan bahkan saat itu, hanya atas keuntungan (bukan kontribusi). Penarikan untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat sepenuhnya bebas pajak, menciptakan keuntungan pajak tiga kali lipat yang tidak tersedia melalui rekening tabungan reguler atau sebagian besar kendaraan kesehatan lainnya.

Pertumbuhan Investasi:

HSA bukan hanya rekening tabungan; ini adalah alat pembangunan kekayaan. Dengan menginvestasikan saldo HSA Anda dalam sekuritas berbasis pasar, cadangan perawatan kesehatan Anda dapat berkembang secara majemuk selama puluhan tahun. Seorang wiraswasta berusia 35 tahun yang memaksimalkan kontribusi HSA dan menginvestasikan saldo tersebut bisa mengumpulkan enam digit menjelang pensiun—uang yang tersedia bebas pajak untuk pengeluaran medis apa pun di tahun-tahun mendatang.

Fleksibilitas dan Kendali:

Anda memutuskan berapa banyak yang akan disumbangkan setiap tahun, seberapa agresif menginvestasikan dana tersebut, dan kapan menarik uang. Tidak ada keharusan menggunakan dana HSA dalam tahun Anda menyumbangkannya. Fleksibilitas ini membuat HSA ideal untuk membangun dana cadangan perawatan kesehatan jangka panjang daripada sekadar menutupi pengeluaran langsung.

Keuntungan Perawatan Kesehatan Pensiun:

HSA adalah alat perencanaan pensiun yang luar biasa. Kebanyakan orang meremehkan biaya perawatan kesehatan seumur hidup saat pensiun. Dengan secara konsisten mendanai HSA selama masa kerja dan membiarkan saldo tumbuh, Anda menciptakan dana khusus untuk pengeluaran medis setelah berhenti bekerja. Saat pensiun, Anda dapat menggunakan dana HSA untuk premi Medicare, perawatan jangka panjang, dan biaya medis sendiri—semuanya tanpa konsekuensi pajak.

Membuat HSA Anda Lebih Maksimal

Pertimbangkan pendekatan dua tujuan: gunakan dana HSA untuk menutupi pengeluaran medis kecil dan langsung, sementara saldo HSA yang lebih besar tetap diinvestasikan dan tumbuh tanpa pajak. Dengan cara ini, Anda mendapatkan manfaat dari pengurangan pajak saat ini sekaligus membangun cadangan perawatan kesehatan untuk masa pensiun. Banyak individu wiraswasta yang sukses memperlakukan HSA mereka sebagai rekening pensiun sekunder, memprioritaskan kontribusi saat pendapatan bisnis memungkinkan.

Individu wiraswasta sudah mengelola berbagai tanggung jawab keuangan. Menambahkan HSA ke struktur keuangan Anda cukup sederhana dan memberikan manfaat terukur melalui penghematan pajak, pertumbuhan investasi, dan pengelolaan biaya perawatan kesehatan. Dengan mengambil langkah-langkah ini hari ini, Anda membangun baik bantuan keuangan jangka pendek maupun keamanan pensiun jangka panjang.