Pensiun Dini Sesuai Ketentuan Anda: Aturan 55 Dijelaskan

Merencanakan pensiun sebelum usia 59½? Kebanyakan orang tidak menyadari bahwa ada celah dalam buku aturan IRS yang memungkinkan Anda untuk mengakses 401(k) atau 403(b) tanpa terkena denda 10%.

Bagaimana Sebenarnya Ini Bekerja

Inilah kesepakatannya: jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda pada tahun Anda berusia 55 tahun (atau setelahnya ), Anda dapat mulai menarik dari rencana pensiun majikan itu tanpa penalti. Pekerja keselamatan publik mendapatkannya bahkan lebih awal—pada usia 50 tahun. Tidak masalah jika Anda dipecat, di-PHK, atau menghilang dari bos Anda. Masalahnya? Anda tetap harus membayar pajak penghasilan biasa atas penarikan tersebut. Hanya saja penalti penarikan awal sebesar 10% yang dihapus.

Satu hal yang perlu diperhatikan: ini hanya berlaku untuk rencana majikan Anda saat ini. Mengalihkan 401(k) lama dari pekerjaan sebelumnya ke rencana Anda saat ini terlebih dahulu? Itu adalah langkah yang tepat jika Anda ingin mengakses uang tersebut berdasarkan Aturan 55. Selain itu, majikan tidak diwajibkan untuk membiarkan Anda menarik uang lebih awal—beberapa mungkin memaksa Anda untuk mengambil semuanya sekaligus, yang akan membuat Anda masuk ke bracket pajak yang lebih tinggi.

Waktu Adalah Segalanya

Di sinilah kebanyakan orang melakukan kesalahan. Katakanlah Anda memiliki pendapatan yang solid sepanjang tahun—jangan menarik di bawah Aturan 55 pada tahun kalender yang sama. Anda hanya akan menempatkan diri Anda ke dalam braket pajak marginal yang lebih tinggi. Cara yang lebih baik? Gunakan tabungan yang dikenakan pajak atau investasi setelah pajak hingga Januari tiba, lalu ambil 401(k). Tagihan pajak Anda bisa turun secara signifikan.

Apa Pilihan Anda yang Lain?

Aturan 55 bukan satu-satunya cara. Anda dapat menghindari penalti jika Anda cacat, penerima manfaat Anda mengumpulkan dari warisan Anda, Anda menanggung biaya medis di atas 7,5% dari AGI, atau Anda mengambil pembayaran berkala yang secara substansial sama (SEPP) selama hidup Anda.

Pertanyaan yang Sebenarnya

Hanya karena Anda bisa pensiun lebih awal, bukan berarti Anda harus. Jika Anda meninggalkan pekerjaan pada usia 55, Anda akan kehilangan pendapatan Jaminan Sosial selama bertahun-tahun. Anda perlu memiliki sumber pendapatan lain yang sudah terjamin—pembayaran pensiun, akun investasi yang dikenakan pajak, atau tabungan yang solid. Hitung angkanya sebelum Anda melompat.