Vừa mới phát hiện ra điều gì đó thú vị về cách Warren Buffett thực sự cấu trúc tài sản của mình, và nó không giống như mọi người nghĩ.

Hóa ra nhà đầu tư huyền thoại này có hàng triệu đô la nằm trong một tài khoản Roth IRA - chúng ta đang nói về 20,2 triệu đô la vào năm 2018 theo điều tra của ProPublica. Nhưng điều điên rồ là: người đắc lực của ông tại Berkshire Hathaway còn có nhiều hơn, khoảng 264,4 triệu đô la trong cùng loại tài khoản đó. Điều này khiến tôi nghĩ về lý do tại sao những người siêu giàu này lại cực kỳ mê mẩn Roth IRA trong khi họ có thể đầu tư ở bất cứ đâu.

Cơ chế hoạt động thực ra khá thông minh. Với Roth IRA, bạn được hưởng lợi từ sự tăng trưởng miễn thuế trên các khoản đầu tư của mình. Vì vậy, khi cổ phiếu của bạn tăng vọt, bạn không phải trả thuế lợi nhuận vốn trên những khoản đó - khác với tài khoản môi giới có thuế thông thường. Và khi bạn rút tiền sau 59,5 tuổi, số tiền đó hoàn toàn miễn thuế. Cũng không có yêu cầu rút tiền hàng năm, điều này có nghĩa Warren Buffett có thể để tiền của mình cộng dồn mãi mãi nếu muốn.

Bây giờ, điểm hạn chế là bạn phải nạp tiền bằng tiền sau thuế, nên không được giảm thuế ngay lập tức như khi đóng góp vào 401k truyền thống. Nhưng nếu bạn đặt cược vào sự tăng trưởng bùng nổ - điều rõ ràng Buffett đang làm - thì sự đánh đổi này hợp lý. Bạn trả thuế sớm theo mức thuế hiện tại, rồi xem mọi thứ tăng trưởng miễn thuế. Nếu các khoản đầu tư của bạn bùng nổ, bạn gần như đang nhận được sự tăng trưởng theo cấp số nhân hoàn toàn không bị đánh thuế.

Rõ ràng phần lớn chúng ta không phải Warren Buffett với hàng tỷ đô la để đầu tư, nhưng điều đó không có nghĩa Roth IRA là vô dụng đối với người bình thường. Nếu bạn nghĩ rằng mình sẽ ở mức thuế cao hơn khi về hưu, thì Roth thực sự trở nên rất thông minh. Bạn đang khóa mức thuế ngày hôm nay để tránh phải trả mức cao hơn sau này khi rút tiền. Thêm vào đó, các khoản rút tiền không tính vào thu nhập của bạn để tính thuế An sinh xã hội, đó là một lợi ích ẩn khác.

Lợi thế thực sự còn lại? Bạn có thể để lại cho người thừa kế hoàn toàn miễn thuế. Không bắt buộc rút tiền, không rắc rối về thuế. Chỉ đơn giản là xây dựng của cải qua các thế hệ trong nền tảng.

Nếu bạn đã từng nghĩ Roth IRA chỉ dành cho những người tiết kiệm bình thường, ví dụ Warren Buffett cho thấy chúng thực sự là một công cụ xây dựng của cải mà cả giới siêu giàu cũng ưu tiên. Có thể đáng để xem xét lại chiến lược của chính bạn.