Thuế Thu Nhập Bang North Carolina: Những Điều Bạn Cần Biết

North Carolina thực sự áp dụng thuế thu nhập bang cho cư dân và người không cư trú có thu nhập phát sinh trong bang. Với mức thuế thu nhập 5,25% được áp dụng đồng đều trên tất cả các mức thu nhập, cùng với thuế bán hàng bang 4,75%, bang này cung cấp nhiều cơ chế giảm gánh nặng thuế tổng thể của bạn thông qua các khoản khấu trừ và tín dụng.

North Carolina có áp dụng thuế thu nhập bang không?

Có, North Carolina duy trì hệ thống thuế thu nhập bang áp dụng cho cả cư dân và người không cư trú nhận thu nhập từ nguồn trong bang. Nếu bạn thuộc bất kỳ nhóm nào sau đây, bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế của North Carolina:

• Cư dân: Bạn đã sống tại North Carolina hơn 183 ngày trong năm tính thuế
• Cư dân bán thời gian: Bạn trở thành cư dân trong năm thuế hoặc chuyển đến bang khác giữa năm
• Người không cư trú: Bạn không sống tại North Carolina trong năm thuế nhưng có thu nhập từ nguồn trong bang

Mức thuế thu nhập và cấu trúc của North Carolina

Bang duy trì mức thuế thu nhập cố định 5,25%, áp dụng đồng đều trên tất cả các mức thu nhập. Cấu trúc này có nghĩa là dù bạn là người kiếm tiền đơn lẻ hay thuộc hộ gia đình có thu nhập cao, cùng một tỷ lệ phần trăm sẽ áp dụng cho thu nhập chịu thuế của bạn sau khi trừ các khoản khấu trừ và tín dụng.

Để xác định nghĩa vụ thuế thực tế của bạn, North Carolina cho phép bạn giảm thu nhập chịu thuế bằng cách chọn giữa khấu trừ tiêu chuẩn hoặc khấu trừ theo từng khoản mục—bạn chọn phương pháp nào mang lại lợi ích lớn nhất cho bạn.

Khấu trừ tiêu chuẩn so với khấu trừ theo từng khoản mục

Khấu trừ tiêu chuẩn

Đối với những người nộp thuế thích phương pháp đơn giản hơn, North Carolina cung cấp khấu trừ tiêu chuẩn. Dựa trên hướng dẫn năm 2021, các khoản này giúp giảm đáng kể thu nhập của bạn:

• Người nộp thuế độc thân: 10.750 đô la
• Đã kết hôn nộp chung: 21.500 đô la
• Người đứng đầu hộ gia đình: 16.125 đô la

Khấu trừ theo khoản mục

Nếu các khoản chi tiêu đủ điều kiện của bạn vượt quá khấu trừ tiêu chuẩn, việc khai theo khoản mục có thể mang lại lợi ích lớn hơn. North Carolina cho phép bạn khấu trừ:

• Lãi vay thế chấp nhà (tối đa 20.000 đô la cho các khoản vay chung)
• Thuế tài sản bất động sản
• Các khoản đóng góp từ thiện đủ điều kiện
• Chi phí y tế và nha khoa (vượt quá 7,5% tổng thu nhập điều chỉnh của bạn theo thuế liên bang)

Về các khoản đóng góp từ thiện, bạn có thể khấu trừ tối đa 60% tổng thu nhập điều chỉnh của mình. Tính linh hoạt này giúp những người có thu nhập cao và các nhà từ thiện giảm đáng kể gánh nặng thuế bang.

Tín dụng thuế thu nhập bang North Carolina

Ngoài các khoản khấu trừ, bang còn cung cấp các khoản tín dụng thuế trực tiếp giảm số tiền bạn phải nộp. Tín dụng chính dành cho nhiều người nộp thuế là tín dụng cho thuế thu nhập đã trả ở bang hoặc quốc gia khác. Nếu bạn có thu nhập ở nơi khác và đã nộp thuế, bạn có thể yêu cầu tín dụng này trên tờ khai của North Carolina để tránh bị đánh thuế hai lần.

Thuế bán hàng và các vấn đề khác

Ngoài thuế thu nhập bang, North Carolina áp dụng thuế bán hàng bang 4,75%, mặc dù các quận có thể thêm mức thuế riêng, đẩy tổng mức thuế kết hợp lên tới 7,5% ở một số khu vực.

Bang không áp dụng thuế lợi nhuận vốn riêng biệt; thay vào đó, lợi nhuận từ đầu tư bị đánh thuế như thu nhập thông thường với mức 5,25%. Ngoài ra, cư dân North Carolina không phải trả thuế thừa kế hoặc thuế di sản, giúp đơn giản hóa kế hoạch tài chính cho các tài sản thừa kế.

Tối đa hóa chiến lược thuế của bạn

Hiểu rõ tình trạng khai thuế và các khoản khấu trừ có sẵn là điều quan trọng đối với cư dân North Carolina. Dù bạn là người nộp thuế lần đầu hay quản lý các nguồn thu nhập phức tạp, hệ thống thuế thu nhập của bang cung cấp nhiều cách để giảm nghĩa vụ thuế của bạn. Tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế có thể giúp bạn tận dụng tối đa các khoản khấu trừ và tín dụng theo khung thuế 5,25% của North Carolina.