Chưa Rút RMD 2025 của bạn? Đây là những gì bạn cần làm.

Việc bạn muốn giữ tiền tiết kiệm hưu trí trong tài khoản càng lâu càng tốt là điều hợp lý. Điều này giúp khoản đầu tư của bạn có thêm thời gian để tăng trưởng và tránh những khoản rút tiền không cần thiết chỉ làm tăng hóa đơn thuế của bạn. Nhưng khi bạn đủ 73 tuổi, quyết định về thời điểm rút tiền tiết kiệm không còn hoàn toàn do bạn quyết định nữa.

IRS yêu cầu bạn phải thực hiện các khoản phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD) hàng năm từ hầu hết các tài khoản hưu trí hoãn thuế, bao gồm IRA truyền thống và 401(k), và phạt nặng những ai bỏ qua chúng. Dưới đây là những điều bạn cần biết nếu bạn chưa thực hiện RMD năm 2025 của mình.

Nguồn hình ảnh: Getty Images.

Nếu bạn đủ 73 tuổi vào năm 2025

Thông thường, bạn phải thực hiện RMD trước ngày 31 tháng 12 của năm đó, nhưng năm đầu tiên của bạn là một ngoại lệ. Nếu bạn đủ 73 tuổi vào năm 2025, bạn có thời hạn đến ngày 1 tháng 4 năm 2026 để thực hiện RMD đầu tiên của mình.

Bước đầu tiên trong việc tính RMD của bạn là xác định số dư tài khoản tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2024. (Bạn có thể cần liên hệ với quản lý kế hoạch của mình để lấy thông tin này.)

Tiếp theo, chia số tiền này cho khoảng thời gian phân phối tương ứng với độ tuổi của bạn, tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2025, trong Bảng Thời Gian Thống Nhất. Đối với những người đủ 73 tuổi vào năm 2025, con số này là 26,5. Kết quả là RMD năm 2025 của bạn.

Ví dụ, nếu bạn có 100.000 đô la trong IRA truyền thống, bạn sẽ chia 100.000 đô la cho 26,5 để có RMD khoảng 3.774 đô la. Đây là số tiền tối thiểu bạn phải rút để tránh bị phạt thuế của IRS, mặc dù bạn có thể rút nhiều hơn nếu muốn.

Lưu ý rằng nếu bạn chưa thực hiện RMD năm 2025, bạn sẽ phải thực hiện hai RMD trong năm 2026. Bạn cần hoàn thành RMD năm 2026 của mình trước ngày 31 tháng 12.

Nếu bạn đủ 74 tuổi hoặc hơn vào năm 2025

Những người đủ 74 tuổi hoặc hơn vào năm ngoái và chưa hoàn thành RMD năm 2025 sẽ phải đối mặt với khoản phạt vì không thực hiện đúng hạn trước ngày 31 tháng 12 năm 2025. Khoản phạt này là 25% của RMD chưa thực hiện, nhưng bạn có thể giảm xuống còn 10% nếu bạn sửa lỗi trong vòng hai năm.

Bạn sẽ cần thực hiện RMD năm 2025 của mình, có thể tính theo quy trình đã mô tả ở phần trước và nộp Mẫu 5329 cùng với tờ khai thuế năm 2025 của bạn.

Trong một số trường hợp, IRS có thể miễn toàn bộ khoản phạt nếu bạn có thể chứng minh rằng việc không thực hiện RMD đúng hạn là do lỗi hợp lý và bạn đang thực hiện các bước để khắc phục vấn đề. Bạn sẽ có cơ hội đính kèm thư giải thích trong Mẫu 5329.

Nếu bạn có bất kỳ câu hỏi nào về cách RMD ảnh hưởng đến hóa đơn thuế của bạn, tốt nhất là nên nói chuyện với một kế toán viên để nhận được lời khuyên cá nhân hóa. Nhưng hãy hành động nhanh chóng. Các chuyên gia thuế đặc biệt bận rộn vào thời điểm này trong năm.