Miễn thuế ưu đãi (PTC) và Mẫu 8962 cho người dùng bảo hiểm y tế Marketplace

H&R Block

Ngày 16 tháng 10 năm 2024 7 phút đọc

Bạn có biết có một khoản tín dụng thuế bảo hiểm y tế giá trị dành cho những người nộp thuế đủ điều kiện không? Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp giúp các cá nhân và gia đình đủ điều kiện có thể chi trả chi phí bảo hiểm y tế mua qua Thị Trường Bảo Hiểm Y Tế, hay còn gọi là “Marketplace”.

Để biết chi tiết về khoản tín dụng này và các lợi ích thuế khác cho chăm sóc sức khỏe như Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước, hãy đọc tiếp.

Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp là gì?

Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp (PTC), kết quả của Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Phải chăng, là một khoản tín dụng thuế hoàn lại có thể giúp bạn giảm chi phí phí bảo hiểm khi đăng ký một kế hoạch y tế qua Thị Trường Bảo Hiểm Y Tế hoặc giúp bạn trang trải các chi phí đó sau khi nộp thuế. Nói cách khác, PTC giúp làm cho phí bảo hiểm hàng tháng của bạn trở nên phải chăng hơn bằng cách trợ cấp một phần chi phí bảo hiểm y tế tư nhân.

Nếu bạn đủ điều kiện, bạn sẽ nhận được nó dưới dạng tín dụng tạm ứng hoặc khai báo như một khoản tín dụng hoàn lại trên tờ khai thuế của bạn. Vì vậy, ngay cả khi bạn nợ ít hoặc không nợ thuế, bạn vẫn có thể hưởng lợi từ Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp.

Nộp hồ sơ với H&R Block để nhận khoản hoàn thuế tối đa của bạn

Nộp trực tuyến

Nộp qua chuyên gia thuế

Điều kiện đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp

Để biết bạn có thể yêu cầu Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp hay không, hãy xem xét tổng thu nhập của hộ gia đình bạn. Nếu bạn đủ điều kiện, thu nhập của hộ gia đình cũng sẽ xác định số tiền tín dụng bạn có thể yêu cầu.

Để đủ điều kiện nhận PTC:

Bạn phải mua bảo hiểm y tế của Thị Trường Bảo Hiểm Y Tế liên bang hoặc của một bang.

Bạn phải nộp tờ khai thuế chung với vợ/chồng nếu bạn đã kết hôn. Có ngoại lệ nếu bạn được xem là chưa kết hôn để nộp theo trạng thái người đứng đầu hộ gia đình hoặc nếu bạn là nạn nhân của bạo lực gia đình hoặc bỏ rơi vợ/chồng.

Bạn không thể bị người khác yêu cầu là người phụ thuộc.

Thu nhập hộ gia đình của bạn phải thấp hơn 400% mức nghèo liên bang cho kích thước gia đình của bạn. Thu nhập của bạn cũng phải cao hơn phạm vi đủ điều kiện Medicaid (hoặc trên 100% mức nghèo liên bang (FPL) ở các bang không mở rộng Medicaid cho người lớn). Tuy nhiên, từ năm thuế 2021 đến 2025, bạn vẫn đủ điều kiện với thu nhập hộ gia đình từ 400% trở lên.

Dưới đây là mức nghèo đói 100% áp dụng cho năm 2024 tại 48 bang liền kề:

Gia đình một người — 14.580 USD

Gia đình hai người — 19.720 USD

Gia đình ba người — 24.860 USD

Gia đình bốn người — 30.000 USD

Gia đình năm người — 35.140 USD

Mức nghèo đói của Alaska và Hawaii cao hơn một chút.

Alaska:

Gia đình một người — 18.210 USD

Gia đình hai người — 24.640 USD

Gia đình ba người — 31.070 USD

Gia đình bốn người — 37.500 USD

Gia đình năm người — 43.930 USD

Hawaii:

Gia đình một người — 16.770 USD

Gia đình hai người — 22.680 USD

Gia đình ba người — 28.590 USD

Gia đình bốn người — 34.500 USD

Gia đình năm người — 40.410 USD

 






Tiếp tục đọc  

Nếu bạn không chắc chắn mình có đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp này hay không, hãy truy cập www.healthcare.gov. Bạn sẽ có thể xem các kế hoạch bảo hiểm y tế khác nhau và ước tính khoản tín dụng thuế của mình.

Ngoài ra, một chuyên gia thuế của H&R Block có thể giúp bạn xác định số tiền PTC của mình. Tìm văn phòng gần nhất với bạn.

Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước (APTC)

Bây giờ, hãy tìm hiểu về một khoản tín dụng khác nhằm giúp các cá nhân và gia đình mua bảo hiểm y tế qua Thị Trường dễ dàng chi trả hơn.

Trong khi tên gọi khá giống nhau, Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước hoạt động khác một chút so với Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp. Thay vì chờ đến khi nộp thuế để nhận tín dụng, bạn có thể chọn nhận khoản tín dụng ước tính hàng tháng. Khoản tín dụng này dựa trên ước tính thu nhập hộ gia đình của bạn khi đăng ký bảo hiểm qua Marketplace. Nó được chuyển trực tiếp đến nhà cung cấp bảo hiểm của bạn mỗi tháng và giúp giảm chi phí phí bảo hiểm y tế bạn phải trả out-of-pocket.

Làm thế nào để điều chỉnh tín dụng thuế cao cấp tạm thời?

Khi bạn chuẩn bị nộp thuế, bạn sẽ điều chỉnh khoản tạm ứng đã trả cho công ty bảo hiểm của bạn. Bạn sẽ tính toán dựa trên số tiền Tín dụng Thuế Cao Cấp mà bạn đủ điều kiện dựa trên thu nhập thực tế của hộ gia đình.

Vì vậy, nếu khoản Tín dụng Thuế Cao Cấp thực tế của bạn ít hơn khoản tạm ứng, bạn sẽ:

Trừ chênh lệch vào khoản hoàn thuế của bạn

Thêm chênh lệch vào số dư còn phải trả của bạn. Lưu ý rằng chênh lệch này có giới hạn nhất định.

Nếu Tín dụng Thuế Cao Cấp của bạn lớn hơn khoản tạm ứng, bạn sẽ:

Thêm chênh lệch vào khoản hoàn thuế của bạn

Trừ chênh lệch vào số dư còn phải trả của bạn

Làm thế nào để tránh phải trả lại phần vượt quá của APTC?

Cách dễ nhất để tránh phải trả lại Tín dụng Thuế Cao Cấp là cập nhật Thị Trường khi có bất kỳ thay đổi nào trong cuộc sống của bạn. Những thay đổi này có thể ảnh hưởng đến ước tính thu nhập hộ gia đình và số tiền tín dụng. Vì vậy, càng cập nhật sớm càng tốt. Điều này đảm bảo bạn nhận được khoản tiền phù hợp nhất có thể.

Các thay đổi trong cuộc sống bao gồm:

Kết hôn hoặc ly hôn

Sinh con, nhận nuôi hoặc cho con làm con nuôi hoặc chăm sóc nuôi dưỡng

Một đứa trẻ trong chính sách của bạn tròn 26 tuổi hoặc người phụ thuộc thay đổi trạng thái để không còn là người phụ thuộc thuế của bạn nữa

Người trong hộ gia đình bạn qua đời

Thay đổi về thu nhập

Một đề nghị bảo hiểm y tế dựa trên công việc cho bất kỳ ai trong hộ gia đình bạn, ngay cả khi họ không đăng ký

Người trong hộ gia đình bạn nhận bảo hiểm từ một chương trình công cộng, như Medicaid, Chương trình Bảo hiểm Y tế Trẻ em (CHIP), hoặc Medicare

Thay đổi địa chỉ nhà cố định của bạn

Nếu bạn nhận Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước, bạn sẽ cần nộp tờ khai thuế cho năm đó ngay cả khi bạn không đủ điều kiện về thu nhập.

Ví dụ về Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước

Jude đăng ký bảo hiểm Marketplace và đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước 1.800 USD. Thị Trường tạm ứng 150 USD mỗi tháng trả cho công ty bảo hiểm của Jude. Jude được tăng lương giữa năm nhưng không thông báo cho Thị Trường về sự thay đổi thu nhập của mình. Cuối năm, Jude phải điều chỉnh Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước (1.800 USD) với số tiền Tín dụng Thuế Cao Cấp mà anh ấy đủ điều kiện nhận (1.200 USD).

Jude đã ước tính thấp thu nhập hộ gia đình của mình trong năm. Số tiền tín dụng thuế thực tế của anh ấy ít hơn khoản tạm ứng. Vì lý do này, Jude phải trả lại phần tín dụng vượt quá mà anh đã nhận.

Mẫu 8962

Nếu bạn có bảo hiểm y tế từ www.healthcare.gov hoặc thị trường y tế của bang của bạn, bạn sẽ cần nộp Mẫu Thuế IRS 8962 cùng với Cục Thuế Nội địa vào thời điểm nộp thuế. Mẫu này xác định đủ điều kiện nhận Tín dụng Thuế Bảo Hiểm Cao Cấp và số tiền tín dụng. Bạn cũng sẽ dùng Mẫu 8962 để điều chỉnh khoản Tín dụng Thuế Cao Cấp bạn có thể đủ điều kiện nhận với các khoản thanh toán tín dụng tạm ứng mà bạn đã nhận.

Để giúp bạn nộp Mẫu 8962, sàn giao dịch bảo hiểm y tế sẽ gửi cho bạn Mẫu 1095-A. Không tìm thấy Mẫu 1095-A của bạn? Bạn có thể lấy bản sao từ www.healthcare.gov hoặc cổng thông tin của bang nếu bạn đã nhận bảo hiểm từ sàn bang.

Nộp hồ sơ Tín dụng Thuế Cao Cấp: Tránh bị từ chối

Gắn Mẫu 8962 vào tờ khai của bạn nếu bạn, vợ/chồng hoặc người phụ thuộc đã từng có bảo hiểm của Chương trình Marketplace theo Đạo luật Chăm sóc Sức khỏe Phải chăng (ACA) trong năm thuế và đã nhận Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước. Việc đính kèm mẫu có thể giúp bạn tránh bị từ chối nộp thuế điện tử (hiện mã từ chối F8962-070).

Nếu bạn không có bảo hiểm Marketplace trong năm thuế, bạn có thể đính kèm một bản ghi chú vào tờ khai điện tử của mình ghi rõ rằng bạn không có loại bảo hiểm này.

Nhận trợ giúp yêu cầu Tín dụng Thuế Cao Cấp

Cần hỗ trợ yêu cầu Tín dụng Thuế Cao Cấp hoặc Tín dụng Thuế Cao Cấp Trước? Dù bạn chọn nộp hồ sơ qua chuyên gia thuế hay qua H&R Block Online, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn nhận được khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Điều khoản và Chính sách riêng tư

Bảng điều khiển quyền riêng tư

Thêm thông tin