Hiểu về lợi thế thuế thu nhập bang: Tại sao 42 bang không đánh thuế An sinh xã hội (Bao gồm Alabama)

Nhiều cuộc thảo luận về kế hoạch nghỉ hưu tập trung vào lợi nhuận đầu tư và lựa chọn lối sống, nhưng một yếu tố quan trọng thường bị bỏ qua—tác động của thuế thu nhập bang. Nếu bạn sống ở Alabama hoặc một trong 41 bang khác, bạn có thể hưởng lợi từ chế độ thuế ưu đãi đối với thu nhập từ An sinh xã hội. Tuy nhiên, việc hiểu rõ sự khác biệt giữa các chế độ bảo vệ cấp bang và nghĩa vụ thuế liên bang là điều cần thiết để có một kế hoạch nghỉ hưu toàn diện.

Tại sao Tình trạng Thuế Thu nhập Bang lại Quan trọng đối với Người nhận An sinh xã hội

Khi đánh giá nơi nghỉ hưu, cư dân thường xem xét khí hậu, gần gia đình và chi phí sinh hoạt. Điều thường bị bỏ qua là chính sách thuế thu nhập bang có thể ảnh hưởng đáng kể đến tổng thu nhập nghỉ hưu. Hầu hết mọi người hiểu rằng các khoản rút tiền từ 401(k) phải chịu thuế, nhưng ít người nhận ra rằng chính các khoản trợ cấp An sinh xã hội cũng có thể bị đánh thuế—ngay cả khi bang nơi bạn cư trú có chế độ bảo vệ.

Ưu điểm rõ ràng: cư dân Alabama và 41 khu vực khác được hưởng lợi từ việc không phải chịu thuế thu nhập bang đối với các khoản trợ cấp An sinh xã hội. Điều này tạo ra khoản tiết kiệm đáng kể so với các bang đánh thuế các khoản này. Trong những năm gần đây, một số bang đã gia nhập nhóm ưu đãi thuế này, với West Virginia thực hiện việc loại bỏ thuế vào năm 2026, trong khi Kansas, Missouri và Nebraska đã làm điều đó vào năm 2024. Những thay đổi chính sách này phản ánh chiến lược có chủ đích của các bang nhằm thu hút và giữ chân người nghỉ hưu, đồng thời mở rộng nguồn thu thuế của họ thông qua các nguồn thu khác.

Danh sách đầy đủ các Bang Không Thu Thuế Thu Nhập An sinh xã hội

Hiện tại, 42 bang cộng với Washington, D.C. không áp dụng thuế thu nhập bang đối với các khoản thanh toán An sinh xã hội. Bao gồm Alabama, Alaska, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Florida, Georgia, Hawaii, Idaho, Illinois, Indiana, Iowa, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Mississippi, Missouri, Nebraska, Nevada, New Hampshire, New Jersey, New York, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma, Oregon, Pennsylvania, South Carolina, South Dakota, Tennessee, Texas, Virginia, Washington, West Virginia, Wisconsin và Wyoming.

Các bang thực hiện các thay đổi chính sách gần đây thể hiện cách tiếp cận cạnh tranh trong việc tạo động lực nghỉ hưu. West Virginia gia nhập danh sách vào năm 2026, theo sau là Kansas, Missouri và Nebraska đều vào năm 2024, trong khi North Dakota đã thực hiện việc miễn thuế từ năm 2021. Bằng cách loại bỏ thuế đối với thu nhập từ An sinh xã hội, các bang này nhằm tạo ra các động lực kinh tế—khi người nghỉ hưu ở lại hoặc chuyển đến các khu vực này, họ góp phần vào nền kinh tế địa phương thông qua chi tiêu tiêu dùng và các hình thức thuế khác.

Nghĩa vụ Thuế Liên bang Vẫn còn Dù Có Các Chế độ Bảo vệ của Bang

Thực tế quan trọng: các khoản miễn thuế cấp bang không loại bỏ nghĩa vụ thuế liên bang. Cơ quan Thuế vụ IRS duy trì các quy tắc thuế riêng biệt vượt trên các chính sách của bang. Để xác định mức độ chịu thuế liên bang, IRS tính toán “thu nhập kết hợp” của bạn—được định nghĩa là tổng của một nửa số lợi ích An sinh xã hội hàng năm, thu nhập chịu thuế đã điều chỉnh (AGI) của bạn, và bất kỳ lãi suất không chịu thuế nào bạn đã kiếm được.

Hãy xem một ví dụ cụ thể: Một cá nhân nhận 24.000 đô la lợi ích An sinh xã hội hàng năm, có AGI là 20.000 đô la, và kiếm được 1.000 đô la lãi không chịu thuế. Tổng thu nhập kết hợp của họ là 33.000 đô la (12.000 đô la từ một nửa lợi ích An sinh xã hội, cộng với 20.000 đô la AGI, cộng với 1.000 đô la lãi). Số liệu thu nhập kết hợp này sau đó xác định tỷ lệ phần trăm lợi ích An sinh xã hội có thể bị đánh thuế liên bang.

IRS áp dụng các ngưỡng phân tầng dựa trên tình trạng khai thuế:

Đối với Người khai thuế Độc thân:

• Dưới 25.000 đô la thu nhập kết hợp: 0% lợi ích bị đánh thuế
• Từ 25.000 đến 34.000 đô la: lên đến 50% lợi ích bị đánh thuế
• Trên 34.000 đô la: lên đến 85% lợi ích bị đánh thuế

Đối với Các cặp vợ chồng khai thuế chung:

• Dưới 32.000 đô la thu nhập kết hợp: 0% lợi ích bị đánh thuế
• Từ 32.000 đến 44.000 đô la: lên đến 50% lợi ích bị đánh thuế
• Trên 44.000 đô la: lên đến 85% lợi ích bị đánh thuế

Trong ví dụ trên, một người khai thuế độc thân có thu nhập kết hợp 33.000 đô la rơi vào mức trung bình, nghĩa là lên đến 50% lợi ích An sinh xã hội của họ (khoảng 12.000 đô la) có thể bị đánh thuế liên bang khi cộng thêm các khoản thu nhập khác của họ.

Các Chiến lược Cân nhắc Thuế Hiệu Quả cho Kế hoạch Nghỉ hưu

Trong khi cư trú tại một bang như Alabama miễn thuế An sinh xã hội của bang mang lại khoản tiết kiệm thực sự, hầu hết người nghỉ hưu có thể giảm thiểu hơn nữa mức độ chịu thuế liên bang thông qua các chiến lược quản lý thu nhập có chủ đích. Hiểu rõ cách thu nhập kết hợp của bạn kích hoạt các mức thuế khác nhau giúp bạn thực hiện các chuỗi rút tiền nghỉ hưu tinh vi hơn và các kỹ thuật lập kế hoạch khác.

Sự tương tác giữa chính sách thuế thu nhập bang và quy định liên bang nhấn mạnh lý do tại sao quyết định địa điểm và thời điểm nhận thu nhập lại quan trọng đến vậy. Mặc dù 42 bang cung cấp sự giảm nhẹ thuế thu nhập bang đối với An sinh xã hội, nhưng kế hoạch nghỉ hưu toàn diện đòi hỏi phải chú ý đến các tác động liên bang cùng với lợi ích của bang.