Điều hướng hạn mức đóng góp 401(k) năm 2025: Những điều người tiết kiệm hưu trí cần biết

Internal Revenue Service đã giới thiệu các mức tăng đáng kể đối với ngưỡng tiết kiệm hưu trí cho năm 2025, mang lại nhiều cơ hội hơn cho nhân viên để xây dựng quỹ dự phòng. Hiểu rõ cấu trúc giới hạn 401(k) cho năm 2025 là điều cần thiết cho bất kỳ ai nghiêm túc với kế hoạch nghỉ hưu, đặc biệt khi các giới hạn đóng góp mới đạt mức cao kỷ lục. Dù bạn đã liên tục tối đa hóa khoản đóng góp cho hưu trí hay mới bắt đầu ưu tiên yếu tố này trong chiến lược tài chính của mình, các thông số cập nhật này xứng đáng được chú ý.

Giới hạn đóng góp 401(k) cập nhật: Khung năm 2025

Trong năm 2025, nhân viên dưới 50 tuổi có thể đóng góp tối đa 23.500 đô la mỗi năm vào các kế hoạch 401(k) của mình — tăng 500 đô la so với giới hạn 23.000 đô la của năm trước. Đây là một bước tiến đáng kể so với cách đây chỉ năm năm, khi giới hạn tiêu chuẩn của 401(k) là 19.500 đô la vào năm 2020. Quá trình này cho thấy cách điều chỉnh lạm phát liên tục nâng cao cơ hội tiết kiệm hưu trí theo từng năm.

Xu hướng của các giới hạn này cho thấy sự tăng trưởng đều đặn phù hợp với điều kiện kinh tế thay đổi:

• 2020: 19.500 đô la
• 2021: 19.500 đô la
• 2022: 20.500 đô la
• 2023: 22.500 đô la
• 2024: 23.000 đô la
• 2025: 23.500 đô la

Mức tăng 4.000 đô la trong vòng năm năm này đồng nghĩa với việc có nhiều vốn hơn để tích lũy cho hưu trí thông qua các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ.

Đóng góp bổ sung và cơ hội nâng cao cho người lao động lớn tuổi

Khung giới hạn 401(k) trở nên đặc biệt có lợi cho những người sắp nghỉ hưu. Nhân viên từ 50 tuổi trở lên vẫn đủ điều kiện để đóng góp bổ sung, nâng tổng số tiền có thể đóng góp hàng năm lên 31.000 đô la vào năm 2025 khi kết hợp giới hạn tiêu chuẩn 23.500 đô la và khoản đóng góp bổ sung 7.500 đô la.

Một phát triển đáng chú ý được giới thiệu trong quy định SECURE 2.0 tạo ra một lựa chọn hấp dẫn hơn cho một nhóm đối tượng cụ thể. Nhân viên từ 60 đến 63 tuổi nay có thể tận dụng khoản đóng góp bổ sung nâng cao là 11.250 đô la thay vì 7.500 đô la truyền thống. Điều chỉnh chính sách này — có hiệu lực từ năm 2025 — cho phép những người lao động này đóng góp tổng cộng 34.750 đô la mỗi năm, giúp họ tăng tốc quá trình chuẩn bị nghỉ hưu trong những năm cuối cùng của sự nghiệp.

Quyết định chiến lược: Khi nào nên tối đa hóa khoản đóng góp 401(k)

Trong khi các giới hạn đóng góp mở ra cơ hội cho những người tiết kiệm hưu trí tích cực, việc tối đa hóa đóng góp không phải lúc nào cũng phù hợp. Theo nghiên cứu của Vanguard năm 2024 về hành vi tiết kiệm của người Mỹ, chỉ có 14% nhân viên thực sự đóng góp tối đa cho kế hoạch 401(k) của mình vào năm 2023, cho thấy phần lớn người lao động áp dụng các chiến lược đóng góp thận trọng hơn.

Quyết định phân bổ nguồn lực lớn cho 401(k) phụ thuộc nhiều vào hoàn cảnh tài chính cá nhân của bạn. Đối với những người ưu tiên giảm thuế đồng thời củng cố quỹ dự phòng hưu trí, việc tăng đóng góp 401(k) mang lại lợi ích hấp dẫn. Hãy xem xét một ví dụ thực tế: một nhân viên có thu nhập 100.000 đô la đóng góp đầy đủ 23.500 đô la sẽ giảm thu nhập chịu thuế xuống còn 76.500 đô la, mang lại khoản tiết kiệm thuế ngay lập tức.

Tuy nhiên, cũng cần cân nhắc các hạn chế tiềm năng. Nhiều kế hoạch 401(k) do nhà tuyển dụng tài trợ có các lựa chọn đầu tư hạn chế và cấu trúc phí quản lý có thể làm giảm lợi nhuận trong dài hạn. Thêm vào đó, việc rút tiền từ 401(k) trước tuổi 59½ thường sẽ gây ra khoản phạt và thuế, có thể gây áp lực tài chính trong các tình huống khẩn cấp khi các khoản tiết kiệm thanh khoản khác không đủ.

Một đánh giá kỹ lưỡng về tình hình tài chính cá nhân, mức độ dự phòng khẩn cấp hiện tại và cấu trúc phí của kế hoạch của bạn nên được thực hiện trước khi quyết định tối đa hóa đóng góp. Đối với những người có thu nhập dư thừa và quỹ dự phòng khẩn cấp đủ, việc tận dụng các giới hạn 401(k) năm 2025 là một chiến lược tích lũy tài sản hợp lý phù hợp với mục tiêu nghỉ hưu dài hạn.