Chiến lược chăm sóc sức khỏe tự doanh: Mở và tối đa hóa HSA của bạn

Dành cho freelancer và chuyên gia tự do, chi phí chăm sóc sức khỏe là một trong những khoản ngân sách lớn nhất chưa kiểm soát được. Không có lợi ích do nhà tuyển dụng cung cấp, bạn phải quản lý cả phí bảo hiểm lẫn chi phí tự trả cùng lúc. Tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) cung cấp một giải pháp chiến lược: một phương tiện ưu đãi thuế cho phép bạn để dành tiền trước thuế dành riêng cho chi phí y tế trong khi giảm thu nhập chịu thuế của mình.

Một HSA kết hợp với kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP) biến đổi cách các cá nhân tự do tiếp cận tài chính y tế. Thay vì trả các hóa đơn y tế bằng thu nhập sau thuế, bạn có thể xây dựng một quỹ dự phòng riêng biệt phát triển miễn thuế theo thời gian.

Điều gì làm cho HSA phù hợp với người tự do

Tài khoản tiết kiệm y tế về cơ bản khác biệt so với các phương tiện tiết kiệm khác. Đây là một tài khoản ưu đãi thuế chỉ dành cho những người tham gia các kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao. IRS cho phép bạn sử dụng quỹ HSA cho hầu hết các chi phí y tế đủ điều kiện—khám bác sĩ, thuốc theo toa, nha khoa, chăm sóc mắt, và nhiều điều trị khác.

Yêu cầu đủ điều kiện:

Để đủ điều kiện mở HSA, HDHP của bạn phải đáp ứng các ngưỡng của IRS. Năm 2024, khoản khấu trừ tối thiểu là $1,600 cho bảo hiểm cá nhân hoặc $3,200 cho kế hoạch gia đình. Mức tối đa chi phí tự trả không được vượt quá $8,050 (cá nhân) hoặc $16,100 (gia đình). Các ngưỡng này tăng nhẹ vào năm 2025 lên lần lượt là $1,650 và $3,300.

Giới hạn đóng góp:

Người tự do có thể đóng góp tối đa $4,150 mỗi năm cho bảo hiểm cá nhân, hoặc $8,300 cho bảo hiểm gia đình trong năm 2024. Khi đủ 55 tuổi, bạn có thể thực hiện khoản đóng góp bù đắp thêm $1,000 mỗi năm—một tính năng quý giá cho các freelancer lớn tuổi xây dựng quỹ chăm sóc sức khỏe hưu trí.

Lợi thế rollover:

Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSAs) hoạt động theo nguyên tắc “dùng hết hoặc mất hết”, số dư HSA có thể chuyển tiếp vô thời hạn. Số tiền chưa sử dụng tích lũy theo từng năm, cho phép bạn xây dựng một quỹ dự phòng y tế đáng kể mà không bị áp lực phải tiêu hết hàng năm.

Quy trình: Mở HSA của bạn từng bước

Việc thiết lập HSA đòi hỏi một cách tiếp cận phối hợp. Dưới đây là cách điều hướng từng giai đoạn:

Bước 1: Đăng ký kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao hợp lệ

Bắt đầu bằng cách đăng ký một HDHP đáp ứng tiêu chuẩn của IRS. Người tự do có thể mua các kế hoạch qua thị trường bảo hiểm y tế trong kỳ đăng ký mở, trực tiếp từ các nhà cung cấp bảo hiểm, hoặc qua các hiệp hội dành cho chủ doanh nghiệp. Xác minh rằng khoản khấu trừ và giới hạn chi phí tự trả của kế hoạch phù hợp với yêu cầu của HSA.

Bước 2: Chọn nhà cung cấp HSA và loại tài khoản

Khi HDHP của bạn hoạt động, chọn một tổ chức giữ quỹ HSA. Ngân hàng, liên minh tín dụng, nền tảng đầu tư trực tuyến, và các công ty dịch vụ tài chính đều cung cấp sản phẩm HSA. Nhà cung cấp bạn chọn quan trọng vì các tổ chức khác nhau tính phí khác nhau, cung cấp các lãi suất khác nhau, và có các tùy chọn đầu tư khác nhau. Một số cho phép bạn đầu tư đóng góp HSA vào quỹ tương hỗ, cổ phiếu, hoặc trái phiếu—gần như hoạt động như một tài khoản đầu tư. Những nơi khác giữ tiền trong dạng tiền mặt. So sánh kỹ các khoản phí, vì phí duy trì hàng năm hoặc phí giao dịch có thể làm giảm số dư của bạn theo thời gian.

Bước 3: Hoàn tất đơn xin mở tài khoản

Quy trình đăng ký thường đơn giản và thường thực hiện trực tuyến hoàn toàn. Bạn cung cấp thông tin cá nhân, chi tiết về HDHP, mã số doanh nghiệp (hoặc ghi chú bạn là tự do), và phương thức nạp tiền ban đầu. Một số nhà cung cấp yêu cầu khoản tiền mở tối thiểu; số khác không. Hoàn tất quá trình xác minh và xác nhận tình trạng HDHP của bạn trước khi hoàn tất mở tài khoản.

Bước 4: Xây dựng chiến lược đóng góp

Là người tự do, bạn kiểm soát lịch trình tài chính của mình. Thiết lập chuyển khoản tự động từ tài khoản doanh nghiệp của bạn sang HSA theo định kỳ—hàng tháng, hàng quý, hoặc hàng năm—để đảm bảo đóng góp đều đặn. Bạn có thời hạn đến hạn nộp thuế (thường là ngày 15 tháng 4) của năm sau để đóng góp cho năm thuế hiện tại. Ghi lại tất cả các khoản đóng góp để khai thuế.

Bước 5: Giữ hồ sơ để tuân thủ thuế

Lưu giữ hóa đơn và tài liệu cho mọi chi phí y tế đủ điều kiện bạn hoàn trả từ HSA. IRS có thể kiểm tra hồ sơ của bạn nhiều năm sau để xác minh rằng các khoản rút tiền được sử dụng cho mục đích hợp lệ. Giữ hóa đơn gọn gàng và dễ truy cập. Các chi phí đủ điều kiện bao gồm phí đồng, khoản khấu trừ, thuốc theo toa, điều trị tâm thần, nha khoa và chăm sóc mắt, và thiết bị y tế—nhưng thường không bao gồm phí bảo hiểm (trừ một số trường hợp như bảo hiểm COBRA).

Tại sao HSA quan trọng cho bức tranh tài chính của bạn

Hiệu quả thuế:

Các khoản đóng góp giảm thu nhập chịu thuế của bạn theo từng đô-la, giảm nghĩa vụ thuế liên bang. Thêm vào đó, mọi lãi hoặc lợi nhuận đầu tư trong HSA tích lũy miễn thuế. Bạn chỉ phải trả thuế nếu rút tiền cho mục đích không liên quan đến y tế—và ngay cả khi đó, chỉ trên phần lợi nhuận (không phải trên các khoản đóng góp). Các khoản rút tiền cho chi phí y tế đủ điều kiện hoàn toàn miễn thuế, tạo ra lợi ích thuế ba lần mà không có được qua các tài khoản tiết kiệm thông thường hoặc hầu hết các phương tiện y tế đặc thù khác.

Tăng trưởng đầu tư:

HSA không chỉ là một tài khoản tiết kiệm; nó còn là một công cụ xây dựng của cải. Bằng cách đầu tư số dư HSA của bạn vào các chứng khoán dựa trên thị trường, quỹ dự phòng y tế của bạn có thể cộng dồn theo thời gian. Một người tự do 35 tuổi tối đa hóa đóng góp HSA và đầu tư số dư có thể tích lũy sáu con số khi về hưu—tiền có thể rút ra miễn thuế cho mọi chi phí y tế trong những năm sau này.

Linh hoạt và kiểm soát:

Bạn quyết định số tiền đóng góp mỗi năm, mức độ đầu tư các khoản đó, và thời điểm rút tiền. Không bắt buộc phải sử dụng quỹ HSA trong năm bạn đóng góp. Tính linh hoạt này khiến HSA lý tưởng để xây dựng quỹ dự phòng chăm sóc sức khỏe dài hạn thay vì chỉ để trang trải các chi phí trước mắt.

Lợi ích chăm sóc sức khỏe hưu trí:

HSA là công cụ lập kế hoạch hưu trí xuất sắc. Hầu hết mọi người đều đánh giá thấp chi phí chăm sóc sức khỏe suốt đời khi về hưu. Bằng cách đóng góp đều đặn vào HSA trong suốt thời gian làm việc và để số dư phát triển, bạn tạo ra một khoản tiền dành riêng cho các chi phí y tế sau khi nghỉ việc. Trong hưu trí, bạn có thể dùng quỹ HSA để trả phí Medicare, chăm sóc dài hạn, và chi phí y tế tự trả—tất cả đều không bị ảnh hưởng thuế.

Làm cho HSA của bạn hoạt động hiệu quả hơn

Hãy xem xét phương án hai mục đích: dùng quỹ HSA để trang trải các chi phí y tế nhỏ trước mắt, trong khi để các số dư lớn hơn còn đầu tư và phát triển miễn thuế. Cách này giúp bạn hưởng lợi từ các khoản giảm thuế hiện tại đồng thời xây dựng quỹ dự phòng chăm sóc sức khỏe cho hưu trí. Nhiều cá nhân tự do thành công xem HSA như một tài khoản hưu trí phụ, ưu tiên đóng góp khi thu nhập kinh doanh cho phép.

Người tự do đã quản lý nhiều trách nhiệm tài chính rồi. Thêm HSA vào cấu trúc tài chính của bạn là đơn giản và mang lại lợi ích rõ ràng qua tiết kiệm thuế, tăng trưởng đầu tư, và quản lý chi phí y tế. Bắt đầu các bước này hôm nay, bạn đang xây dựng cả sự an tâm tài chính ngắn hạn lẫn an toàn hưu trí lâu dài.