HSA Có Thể Thanh Toán Thẻ Thể Dục Không? IRS Thực Sự Cho Phép Gì

Nhiều người có kế hoạch bảo hiểm y tế có khoản khấu trừ cao tự hỏi liệu họ có thể sử dụng tài khoản tiết kiệm y tế (HSA) để chi trả cho các khoản phí tập luyện hay không. Câu trả lời ngắn gọn là không—nhưng còn nhiều điều hơn thế. Hiểu rõ các khoản chi hợp lệ theo quy định của IRS có thể giúp bạn đưa ra quyết định thông minh hơn về quỹ HSA của mình và tránh các khoản phạt đắt đỏ.

Cách hoạt động của HSA: Ưu đãi thuế ba chiều

Tài khoản tiết kiệm y tế là một phương tiện tiết kiệm đặc biệt chỉ dành cho những người tham gia kế hoạch bảo hiểm y tế có khoản khấu trừ cao (HDHP). Điều làm cho nó hấp dẫn là lợi ích thuế ba chiều: đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế, tài khoản phát triển không bị đánh thuế, và rút tiền cho các chi phí y tế đủ điều kiện cũng không bị đánh thuế.

Khác với các tài khoản chi tiêu linh hoạt (FSAs) hoạt động theo nguyên tắc “sử dụng hoặc mất”, quỹ HSA có thể chuyển sang năm sau. Tính năng chuyển tiếp này biến HSA thành một công cụ tiết kiệm dài hạn. Bạn thậm chí có thể đầu tư số dư HSA vào cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ tương hỗ để tăng trưởng khoản tiết kiệm của mình theo thời gian.

Trong năm 2024, IRS cho phép cá nhân đóng góp tối đa 4.150 đô la mỗi năm, với tài khoản gia đình được phép đóng tới 8.300 đô la. Những người từ 55 tuổi trở lên có thể thêm khoản đóng góp bổ sung 1.000 đô la để bắt kịp. Các giới hạn này biến HSA thành một công cụ mạnh mẽ để xây dựng quỹ dự phòng chăm sóc sức khỏe đồng thời giảm thiểu nghĩa vụ thuế hiện tại.

Những khoản chi nào thực sự hợp lệ: Định nghĩa của IRS

IRS duy trì danh sách các khoản chi y tế đủ điều kiện một cách nghiêm ngặt. Quỹ HSA của bạn có thể chi trả cho dịch vụ của bác sĩ và bệnh viện, bao gồm cả phí đồng trả và khoản khấu trừ. Thuốc theo toa đủ điều kiện, cũng như thuốc không kê đơn khi được bác sĩ kê đơn, đều hợp lệ. Các dịch vụ nha khoa, chăm sóc mắt, chỉnh nha, kính mắt và thiết bị y tế như xe lăn hoặc máy đo đường huyết đều nằm trong danh mục được chấp thuận.

Ngoài những khoản cơ bản này, vật lý trị liệu, chăm sóc chiropractic và các chương trình giảm cân do bác sĩ kê đơn cũng có thể được tài trợ qua HSA của bạn. Yêu cầu chính: khoản chi phải phục vụ mục đích y tế, không phải mục đích chăm sóc sức khỏe chung chung.

Câu hỏi về thẻ thành viên phòng tập gym: Tại sao thường không đủ điều kiện

Thẻ thành viên phòng tập gym, đứng riêng lẻ, được phân loại là khoản chi cá nhân hoặc giải trí theo hướng dẫn của IRS. Việc hoạt động thể chất hỗ trợ sức khỏe không nâng nó lên thành khoản chi y tế. Sử dụng quỹ HSA cho thẻ thành viên phòng gym tiêu chuẩn sẽ kích hoạt cả thuế thu nhập và khoản phạt 20% trên khoản rút không đủ điều kiện, khiến đây là một sai lầm đắt đỏ.

Tuy nhiên, có một ngoại lệ hẹp. Nếu bác sĩ chứng thực rằng thẻ thành viên phòng gym là cần thiết về mặt y tế—ví dụ như điều trị béo phì, quản lý tiểu đường hoặc phục hồi sau phẫu thuật—bạn có thể có cơ sở. Sự khác biệt nằm ở từ “kê đơn.” Bác sĩ của bạn phải đề xuất như một phần của kế hoạch điều trị, và bạn phải giữ bằng chứng về sự cần thiết y tế này cùng với tài liệu của nhà cung cấp HSA.

Xây dựng ngân sách chăm sóc sức khỏe của bạn ngoài phòng tập gym

Thay vì mở rộng quy định của HSA, hãy xem xét cách các khoản tiền này có thể thực sự hỗ trợ mục tiêu sức khỏe của bạn. Các chuyến thăm bác sĩ, thuốc theo toa và các chương trình chăm sóc sức khỏe hợp lệ được kê đơn cho các tình trạng cụ thể đều đủ điều kiện. Điều này giúp bạn duy trì sự tuân thủ quy định đồng thời tối đa hóa lợi ích thuế.

Đối với những người quản lý chi phí chăm sóc sức khỏe lâu dài, HSA hoạt động như một khoản bổ sung cho hưu trí. Nếu bạn duy trì sức khỏe tốt khi về hưu, số dư HSA tích lũy có thể được rút ra để trang trải chi phí sinh hoạt (dù các khoản phân phối vượt quá chi phí y tế sẽ kích hoạt thuế thu nhập). Điều này làm cho HSA của bạn trở nên có giá trị cả cho chi phí y tế ngắn hạn lẫn kế hoạch tài chính xa hơn.

Kết luận: giữ các thẻ thành viên phòng tập gym riêng biệt khỏi chiến lược HSA của bạn trừ khi bạn có chứng cứ y tế rõ ràng. Hãy hỏi nhà cung cấp HSA của bạn về bất kỳ khoản chi nào nghi ngờ trước khi rút tiền. Những khoản tiết kiệm thuế mà HSA mang lại quá quý giá để mạo hiểm bằng cách rút tiền không phù hợp quy định.