Reivindicar um filho nas declarações de impostos: Dicas fiscais e regras para reivindicar um recém-nascido

H&R Block

20 de junho de 2023 6 min de leitura

Primeiramente, se recentemente teve um bebé, parabéns! Tornar-se pai ou mãe é uma experiência emocionante e gratificante. Ainda assim, traz novas responsabilidades, como reivindicar uma criança na sua declaração de impostos. Felizmente, existem algumas estratégias para ajudar a maximizar os seus benefícios fiscais e minimizar a sua responsabilidade fiscal enquanto novo pai ou mãe. Aqui, vamos falar sobre o que deve estar atento ao preencher a sua declaração de impostos como pai ou mãe de primeira viagem… Continue a ler para descobrir os detalhes!

Primeiros passos e requisitos para dependentes ao reivindicar um recém-nascido

Quem diria que os bebés vêm com papelada e tarefas? Quando se trata de imposto de renda, há alguns passos importantes a seguir para garantir que é elegível para reivindicá-los.

1. Solicitar um Número de Segurança Social

Primeiro – solicite o Número de Segurança Social do seu bebé. Você precisará deste número antes de fazer qualquer outra coisa. Se estiver a dar à luz num hospital convencional, a equipa do hospital costuma incentivá-lo a fazer isso. Também pode visitar ou contactar a Administração da Segurança Social para preencher o Formulário SS5, Pedido de Cartão de Segurança Social. Depois de solicitar, o número pode levar cerca de duas semanas a chegar.

Às vezes, pode não receber o SSN do seu filho antes de apresentar a sua declaração de impostos. Se não receber o SSN até ao prazo original de entrega para a temporada fiscal em questão, deve solicitar uma prorrogação usando o Formulário 4868.

2. Determinar quem pode reivindicar o bebé

Determine se o seu recém-nascido é “seu para reivindicar” na declaração de impostos. Existem vários testes para determinar se a sua criança é sua dependente fiscal. Uma criança qualificada deve cumprir testes específicos: relação, idade, apoio, residência, cidadania dos EUA e o teste de declaração conjunta. Para recém-nascidos, não precisa se preocupar com o teste de idade (onde os dependentes devem ser mais jovens que você e ter menos de 24 anos para reivindicar). Além disso, o seu recém-nascido não é casado, portanto, não há declaração conjunta a considerar. Se o seu bebé nasceu nos EUA, ele é cidadão ou residente dos EUA.

Se tiver um recém-nascido e se divorciar no mesmo ano fiscal, há regras específicas a seguir para fins fiscais. Isso entra em jogo quando você e o seu ex-cônjuge apresentam declarações próprias e querem reivindicar o recém-nascido como dependente. O Serviço de Rendas Internas (IRS) geralmente determina quem pode reivindicar o recém-nascido com base na residência. O pai ou mãe com quem a criança viveu mais durante o ano fiscal (pai ou mãe responsável) reivindica-a como dependente. O responsável pode permitir que o outro progenitor reivindique a criança assinando o Formulário 8332 e entregando-o ao outro pai ou mãe.

Uma regra diferente, chamada de “Regra do Desempate”, entra em jogo quando vocês viveram juntos, mas não apresentam declaração como Casados em Declaração Conjunta. Então, o pai ou mãe que viveu com o bebé mais tempo pode reivindicá-lo como dependente. Se ambos viveram com o bebé pelo mesmo período, o responsável com a renda bruta ajustada mais alta pode reivindicar o recém-nascido como dependente.

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Depois de o seu bebé receber um Número de Segurança Social e cumprir os requisitos, pode reivindicá-lo na sua declaração de impostos.

Não ignore estes passos!_ Se reivindicar o seu recém-nascido, mas não incluir o número de Segurança Social (SSN) na declaração, perderá créditos fiscais e deduções importantes. Isso mesmo! Como dependente, a sua criança pode ajudar a reduzir a sua renda tributável e aumentar o seu reembolso de impostos._

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Mudanças possíveis no estado de apresentação

Se for solteiro, teve um bebé e agora apoia essa criança na casa onde vive, provavelmente é elegível para usar o status de Chefe de Família (HOH). Este status de apresentação oferece uma dedução padrão maior e faixas de imposto mais favoráveis. Graças ao seu novo bebé, pode pagar menos imposto federal como HOH do que como Solteiro com o mesmo rendimento.

Se for casado, ter um filho geralmente não afeta o seu estado de apresentação.

Recém-nascidos e benefícios fiscais

Ter um bebé costuma estar associado à elegibilidade para benefícios fiscais e deduções. O que talvez não saiba é que as regras fiscais mudam frequentemente, portanto, os tipos de benefícios fiscais e os valores também podem variar.

Para os anos fiscais anteriores a 2018, podia usufruir de uma isenção de dependente, que protegia alguns milhares de dólares da sua renda de impostos. De acordo com essa lei anterior, podia obter a isenção durante todo o ano, independentemente de quando o seu filho nasceu ou foi adotado dentro do ano fiscal.

Embora a isenção de dependente não esteja disponível para os anos fiscais de 2018 a 2025, há muitas outras créditos e deduções fiscais disponíveis, descritos aqui:

1. Crédito Fiscal por Criança

Os bebés são tão fofos, mas podem ser caros.

Dito isto, deve conhecer o Crédito Fiscal por Criança, que pode reduzir a sua conta de impostos em até $2.000 por criança qualificada (se a sua renda não for demasiado alta). Além disso, este crédito é parcialmente reembolsável. Assim, pode receber um reembolso mesmo que não deva impostos, e até receber dinheiro de volta como reembolso. Pagar menos imposto de renda pode significar fraldas de melhor qualidade ou brinquedos mais bonitos para o seu pequeno!

2. Crédito de Cuidados Infantis

Se pagou a uma pessoa ou organização qualificada para cuidar do seu filho enquanto trabalha, pode reivindicar o Crédito de Cuidados Infantis e Dependentes na sua declaração de impostos federal. Ele é baseado na sua renda auferida e pode chegar a até 35% das despesas qualificadas de cuidado infantil, até um máximo de $3.000 para uma criança, e até um máximo de $6.000 para duas ou mais crianças.

Aviso: O Crédito de Cuidados Infantis e Dependentes pode ser reduzido se utilizar benefícios de cuidado dependente isentos de impostos oferecidos pelo seu empregador.

3. Dedução de Despesas Médicas

As taxas hospitalares e outras despesas médicas podem acumular-se quando dá à luz um bebé. Por isso, considere aproveitar a dedução de despesas médicas se as suas despesas excederem 7,5% do seu Rendimento Bruto Ajustado (AGI).

Pode ficar surpreendido ao descobrir que o custo de bombas de leite e suprimentos de lactação também conta como despesas médicas. Essas despesas podem ajudá-lo a ultrapassar o limite para obter a dedução.

Aviso: Para reivindicar a dedução de despesas médicas, precisa de detalhar as deduções em vez de usar a dedução padrão. Se não tiver despesas médicas suficientes para detalhar, as despesas médicas de sua criança podem ser pagas ou reembolsadas através da sua Conta de Poupança de Saúde (HSA).

4. Outras considerações fiscais para pais

Embora as seguintes não sejam deduções fiscais, há alguns outros tópicos relacionados com impostos que pode querer conhecer.

Você também pode aceitar presentes (em dinheiro ou propriedade) de amigos, avós e outros parentes qualificados que são isentos de imposto de renda para si e para o seu filho.

Pode participar num Plano de Educação Qualificado (QTP, também chamado de “plano 529”). Esta conta valiosa ajuda a reservar dinheiro para as despesas de educação futura do seu filho. Embora não haja uma vantagem fiscal federal imediata na sua declaração, os rendimentos na conta crescem livres de impostos, as distribuições usadas para custos de educação são isentas de impostos, e pode obter uma dedução ou crédito estadual pelas suas contribuições.

Vale a pena notar que o _Crédito de Renda Ganho_ não exige dependente para ser reivindicado.

A apresentar como pai ou mãe de primeira viagem? Confie na Block para ajudar

Ser um novo pai ou mãe traz muitas mudanças e responsabilidades, incluindo impostos. Seguindo as dicas fiscais mencionadas acima, pode maximizar os créditos fiscais e minimizar a sua responsabilidade fiscal, economizando o seu dinheiro arduamente ganho a longo prazo.

Quer opte por apresentar a declaração com um profissional de impostos ou usar o H&R Block Online, pode ter a certeza de que faremos o possível para garantir o maior reembolso possível.

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