13 Estados que Oferecem Renda de Aposentadoria Isenta de Impostos: Um Guia Completo para Aposentados

Planeamento da Sua Aposentadoria Fiscalmente Eficiente em Diversos Estados

Ao planear a aposentação, uma estratégia frequentemente negligenciada é considerar a mudança para estados que não tributam a renda de aposentadoria. Esta decisão pode impactar significativamente as suas finanças após deixar de trabalhar. Felizmente, 13 estados dos EUA oferecem vantagens fiscais relevantes para os aposentados, isentando totalmente a renda de aposentadoria de impostos estaduais.

Os 13 Estados que Não Tributam a Renda de Aposentadoria

Estes estados que não tributam a aposentadoria oferecem isenções abrangentes sobre as distribuições de aposentadoria:

Alasca, Flórida, Illinois, Iowa, Mississippi, Nevada, New Hampshire, Pensilvânia, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming excluem a renda de aposentadoria de impostos estaduais.

O que exatamente cobre esta isenção fiscal? Inclui benefícios da Segurança Social, retiradas de planos 401(k), distribuições de IRA e pagamentos de pensões—ou seja, todas as principais fontes de renda de aposentadoria estão protegidas de impostos estaduais sobre o rendimento.

No entanto, os impostos federais continuam obrigatórios. Independentemente do estado onde residir, o governo dos EUA exige que os aposentados paguem impostos federais sobre distribuições qualificadas de aposentadoria.

Compreender as Duas Categorias de Estados Amigáveis para a Aposentadoria

Estados sem Imposto de Rendimento Estadual (Nove Estados)

Nove dos 13 estados que não tributam a aposentadoria fazem-no através de uma política fiscal mais ampla: não impõem imposto de renda estadual a ninguém. Estas jurisdições incluem Alasca, Flórida, Nevada, New Hampshire, Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington e Wyoming.

Washington apresenta uma exceção interessante: enquanto os benefícios de aposentadoria escapam à tributação, o estado tributa ganhos de capital. Uma iniciativa de voto em 2024 para eliminar este imposto sobre ganhos de capital não conseguiu obter apoio suficiente dos eleitores.

Estados com Isenções Específicas de Impostos sobre a Aposentadoria (Quatro Estados)

Illinois, Iowa, Mississippi e Pensilvânia implementaram políticas fiscais específicas que favorecem os aposentados, em vez de eliminarem completamente o imposto de renda estadual.

Uma consideração importante: Mississippi e Pensilvânia ambos tributam distribuições iniciais de contas de aposentadoria, o que significa que distribuições antes dos 59½ anos podem estar sujeitas a penalizações estaduais além das consequências federais.

Benefícios Parciais de Impostos na Aposentadoria em Outros Estados

Para além dos 13 estados que não tributam a aposentadoria, muitos outros oferecem isenções parciais. Mais de 25 estados adicionais isentam os benefícios da Segurança Social de tributação, incluindo Alabama, Arizona, Arkansas, Califórnia, Delaware, Geórgia, Havai, Idaho, Indiana, entre outros.

Alabama amplia ainda mais os benefícios ao isentar também a renda de pensões de planos de benefício definido. Havai oferece alívio direcionado ao excluir distribuições de planos privados e de pensões financiados por contribuições de empregados (em vez de empregadores).

Implicações Fiscais Federais para os Aposentados

Embora os estados que não tributam a aposentadoria ofereçam poupanças significativas, a tributação federal permanece aplicável à maioria dos aposentados. O governo federal fornece uma vantagem importante: isenção parcial do rendimento da Segurança Social.

A percentagem dos benefícios da Segurança Social sujeita a imposto de renda federal depende do seu “rendimento combinado” (calculado como rendimento bruto ajustado mais juros não tributáveis mais metade dos benefícios da Segurança Social) e do estado civil para efeitos de declaração:

Para Declaração Individual:

• Rendimento combinado abaixo de $25.000: Sem tributação na Segurança Social
• Rendimento combinado entre $25.000 e $34.000: Até 50% dos benefícios sujeitos a imposto
• Rendimento combinado acima de $34.000: Até 85% dos benefícios sujeitos a imposto

Para Casados a Declarar Conjuntamente:

• Rendimento combinado abaixo de $32.000: Sem tributação
• Rendimento combinado entre $32.000 e $44.000: Até 50% dos benefícios sujeitos a imposto
• Rendimento combinado acima de $44.000: Até 85% dos benefícios sujeitos a imposto

Para Casados a Declarar Separadamente: Até 85% dos benefícios estão sujeitos a imposto independentemente do nível de rendimento combinado.

Considerações de Política Futura

Durante discussões políticas recentes, surgiram propostas que sugerem a possível eliminação dos impostos federais sobre todos os benefícios da Segurança Social. Se tais mudanças se concretizarem, os aposentados poderão aumentar substancialmente a sua renda de aposentadoria após impostos.

Combinar vantagens a nível estadual com políticas federais favoráveis pode criar oportunidades significativas para um planeamento de aposentadoria fiscalmente eficiente. Compreender ambos os quadros, estadual e federal, ajuda os aposentados a tomar decisões informadas sobre onde passar os seus anos de aposentadoria.