¿Aún no has tomado tu RMD de 2025? Esto es lo que necesitas hacer.

Tiene sentido que desees mantener tus ahorros para la jubilación en tu cuenta el mayor tiempo posible. Esto da más tiempo a tus inversiones para crecer y evita retiros innecesarios que solo inflan tu factura fiscal. Pero una vez que cumplas 73 años, la decisión sobre cuándo retirar tus ahorros ya no es solo tuya.

El IRS requiere que hagas distribuciones mínimas obligatorias (RMD, por sus siglas en inglés) anualmente de la mayoría de las cuentas de jubilación con diferimiento de impuestos, incluyendo las IRA tradicionales y los 401(k), y aplica sanciones severas a quienes las omiten. Esto es lo que necesitas saber si aún no has realizado tu RMD de 2025.

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Si cumpliste 73 años en 2025

Por lo general, debes realizar las RMD antes del 31 de diciembre del año en cuestión, pero tu primer año es una excepción. Si cumpliste 73 en 2025, tienes hasta el 1 de abril de 2026 para hacer tu primera RMD.

El primer paso para calcularla es determinar los saldos de tu cuenta al 31 de diciembre de 2024. (Es posible que necesites consultar con el administrador de tu plan para obtener esta información.)

Luego, divide esa cantidad por el período de distribución correspondiente a tu edad, al 31 de diciembre de 2025, en la Tabla de Vida Única. Para quienes cumplieron 73 en 2025, ese valor sería 26.5. El resultado es tu RMD de 2025.

Por ejemplo, si tienes 100,000 dólares en una IRA tradicional, dividirías 100,000 por 26.5 para obtener una RMD de aproximadamente 3,774 dólares. Este es el mínimo que debes retirar para evitar la penalización fiscal del IRS, aunque puedes retirar más si lo deseas.

Ten en cuenta que si aún no has realizado tu RMD de 2025, tendrás que hacer dos RMD en 2026. Deberás completar tu RMD de 2026 antes del 31 de diciembre.

Si cumpliste 74 años o más en 2025

Aquellos que cumplieron 74 años o más el año pasado y no han completado sus RMD de 2025 enfrentarán una penalización por no hacerlo antes del 31 de diciembre de 2025. Esta penalización es del 25% del RMD no retirado, pero puedes reducirla al 10% si corriges la situación dentro de los dos años.

Deberás tomar tu RMD de 2025, que puedes calcular usando el proceso descrito en la sección anterior, y presentar el formulario 5329 junto con tu declaración de impuestos de 2025.

En algunos casos, el IRS puede eximirte completamente de la penalización si puedes demostrar que tu incumplimiento fue debido a un error razonable y estás tomando medidas para solucionar el problema. Tendrás la oportunidad de incluir una carta de explicación en el formulario 5329.

Si tienes alguna duda sobre cómo afectará tu RMD a tu factura fiscal, lo mejor es consultar con un contador que pueda ofrecerte asesoramiento personalizado. Pero actúa con rapidez. Los profesionales de impuestos están especialmente ocupados en esta época del año.