Comprendiendo los planes 401k y 403b: Tomando la decisión correcta para la jubilación

Cuando comienzas un nuevo trabajo, lo más probable es que te encuentres con beneficios de jubilación patrocinados por el empleador. Lo más probable es que tengas acceso a un plan 401k o 403b. Ambos cumplen la misma función fundamental: ayudarte a construir ahorros para la jubilación a largo plazo mediante contribuciones regulares de tu salario. Sin embargo, entender qué plan tienes y cómo funciona es crucial para maximizar tu preparación para la jubilación. Analicemos los aspectos esenciales de los planes 401k versus 403b para que puedas tomar decisiones informadas sobre tu futuro financiero.

Cómo funcionan los planes 401k y 403b: similitudes principales

En su esencia, los planes 401k y 403b operan bajo el mismo principio básico: son planes de contribución definida donde tú controlas cuánto dinero se deposita en tu cuenta cada mes. Tu empleador facilita el plan y puede ofrecer contribuciones equivalentes—básicamente dinero gratis para tu jubilación. Las contribuciones que realizas provienen de tus ingresos antes de impuestos, lo que significa que tu ingreso gravable se reduce de inmediato.

Ambos tipos de planes invierten tus ahorros acumulados en diversos vehículos como fondos mutuos, acciones y bonos. A lo largo de tus años laborales, el mercado idealmente hace crecer estas inversiones de manera constante, permitiéndote construir un fondo de jubilación sustancial.

Cuando finalmente te retires y comiences a hacer retiros, pagarás impuestos sobre la renta en el dinero a medida que lo retires. Esta estructura de diferimiento fiscal ofrece una ventaja significativa: si esperas estar en una categoría impositiva más baja durante la jubilación que ahora, pagarás menos impuestos en ese dinero en general en comparación con pagar impuestos cuando lo ganaste.

Los límites de contribución para ambos planes, 401k y 403b, son idénticos. A partir de 2023, puedes contribuir hasta $22,500 anualmente a cualquiera de los dos tipos de plan. Estos límites son acumulativos en todos los planes del empleador, lo que significa que si cambias de trabajo a mitad de año, tus contribuciones totales en todos los planes no pueden exceder este tope. Los empleados de 50 años o más pueden hacer contribuciones adicionales de recuperación de $7,500, llevando su total a $30,000 anualmente.

Ambos planes también permiten retiros anticipados, aunque con penalizaciones. Si necesitas acceder a tus fondos de jubilación antes de los 59½ años (o 55 en algunos casos), enfrentarás penalizaciones financieras y implicaciones fiscales—un análisis de costo-beneficio que debes considerar cuidadosamente antes de tomar esta ruta.

Diferencias clave entre planes 401k y 403b

Aunque los planes 401k y 403b comparten muchas características, las diferencias son lo suficientemente importantes como para que las tengas en cuenta, especialmente si estás en transición entre empleadores o industrias.

La diferencia en el tipo de empleador

La distinción más fundamental radica en quién puede ofrecer cada plan. Las empresas con fines de lucro ofrecen exclusivamente planes 401k, lo que explica por qué la gran mayoría de los trabajadores estadounidenses participan en planes 401k. Por otro lado, los planes 403b están disponibles a través de organizaciones sin fines de lucro—ONG, instituciones educativas, centros de pensamiento—y empleadores del sector público como agencias gubernamentales, escuelas públicas y departamentos municipales.

El sector en el que trabajas determina en qué plan tendrás acceso. Si trabajas en una empresa del sector privado, tendrás un 401k. Si estás empleado por una organización sin fines de lucro o una entidad gubernamental, probablemente tendrás un 403b.

Protección bajo ERISA y marco regulatorio

Aquí las cosas se vuelven más técnicas, pero potencialmente importantes para tus derechos como participante del plan. La Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) es una ley federal que regula todos los planes 401k. Establece protecciones para los participantes y exige ciertos derechos y responsabilidades fiduciarias.

No todos los planes 403b están bajo las protecciones de ERISA. Específicamente, si trabajas para una organización privada sin fines de lucro, tu plan 403b está sujeto a las regulaciones de ERISA. Sin embargo, si estás en un sector público—por ejemplo, como profesor de escuela pública o empleado de universidad pública—tu plan 403b está exento de ERISA. Esta distinción importa porque los planes regidos por ERISA deben cumplir con estándares más estrictos de reporte, divulgación y fiduciarios, que generalmente ofrecen mejores protecciones a los participantes.

Entender si tu plan está regulado por ERISA vale la pena verificarlo con tu departamento de recursos humanos, ya que afecta tus protecciones legales y los requisitos operativos del plan.

La ventaja de 15 años para empleados de largo plazo

Aquí hay una característica que puede beneficiar realmente a los trabajadores en organizaciones sin fines de lucro que han permanecido en su empleo durante un período prolongado. Los empleados con 15 o más años de servicio en una organización sin fines de lucro pueden, en ocasiones, hacer contribuciones adicionales más allá del límite estándar del 403b. Estas contribuciones adicionales se llaman “contribuciones especiales de recuperación” y pueden aumentar significativamente los ahorros para la jubilación de quienes se quedaron atrás en la planificación temprana.

Sin embargo, hay una advertencia importante: no todos los planes 403b ofrecen esta característica. La organización sin fines de lucro o la institución pública debe optar expresamente por ofrecerla. Si eres un empleado con muchos años en una organización sin fines de lucro, vale la pena preguntar a tu administrador de beneficios si esta opción está disponible para ti.

Tomando tu decisión: 401k vs 403b para tu carrera profesional

Aquí está la realidad práctica: en la mayoría de los casos, en realidad no eliges entre un 401k y un 403b. El tipo de organización para la que trabajas determina esa decisión por ti. Tu trayectoria profesional—ya sea en el sector corporativo o en el sector sin fines de lucro/servicio público—define qué plan tendrás acceso.

La buena noticia es que, independientemente del plan que utilices, tu experiencia fundamental sigue siendo similar. Designarás un porcentaje de tu salario para contribuir, ese dinero entra antes de impuestos, y pagarás impuestos cuando retires durante la jubilación. Ambos planes tienen los mismos límites de contribución anual y penalizaciones similares por retiros anticipados.

A menos que seas uno de los pocos trabajadores mayores que podrían beneficiarse de la disposición de recuperación de 15 años del 403b, las diferencias entre estos planes probablemente no afectarán significativamente tus resultados a largo plazo. Lo que importa mucho más es que realmente contribuyas de manera constante y aproveches la contribución del empleador cuando esté disponible.

La conclusión: enfócate en lo que puedes controlar

La diferencia entre un 401k y un 403b puede parecer compleja, pero no dejes que eso paralice tu toma de decisiones. La estructura empresarial de tu empleador determina qué tipo de plan tendrás—y, honestamente, ambos son vehículos sólidos para construir seguridad en la jubilación.

Tu enfoque real debe estar en los fundamentos: contribuir de manera regular, especialmente si tu empleador iguala contribuciones (eso es un retorno inmediato en tu dinero), revisar tus asignaciones de inversión anualmente y considerar trabajar con un asesor financiero para asegurarte de que tu estrategia de jubilación se alinea con tus metas y plazos específicos.

Encontrar orientación profesional no requiere mucho esfuerzo. Herramientas como el servicio de emparejamiento de SmartAsset pueden conectarte con asesores financieros certificados en tu área para una consulta gratuita, ayudándote a desarrollar una estrategia integral de jubilación, ya sea que ahorres a través de un 401k o un 403b.

Tu elección de plan de jubilación importa, pero tu compromiso con el ahorro constante y la inversión estratégica importa mucho más. Comienza temprano, contribuye de manera constante y deja que el crecimiento compuesto trabaje a tu favor en las décadas venideras.