Riesgo de que desaparezcan millones de dólares tras la muerte de los titulares de activos criptográficos: la importancia de las carteras frías y la planificación sucesoria

¿Sabía que si posee activos digitales, además de mantener métodos seguros de almacenamiento como una billetera fría, también es igual de importante planificar la herencia? Cuando el titular fallece, si no se toman las precauciones adecuadas, existe el riesgo de que millones de dólares en activos digitales se pierdan para siempre. En este artículo, explicaremos las medidas clave que los poseedores de activos digitales deben tomar y cómo garantizar que los herederos puedan heredar los activos de manera segura.

¿Qué es una billetera fría y cuál es su papel en la planificación de herencias?

Como método seguro de almacenamiento de activos digitales, las billeteras frías (almacenamiento en frío) son comúnmente utilizadas. Una billetera fría se refiere a guardar las claves privadas en un entorno offline, sin conexión a internet. Esto reduce significativamente el riesgo de hackeos y ataques cibernéticos.

Sin embargo, desde la perspectiva de la herencia, las billeteras frías plantean nuevos desafíos. Si se utilizan dispositivos hardware (como Trezor) o claves impresas en papel, y los familiares no conocen su ubicación o detalles, el acceso a los activos puede quedar completamente bloqueado tras el fallecimiento del titular.

Según el director de operaciones de aprendizaje global del Canon Financial Institute, Christopher Nekvinda, los activos digitales añaden capas de complejidad para muchos asesores y no son una excepción en la planificación patrimonial. “Durante mucho tiempo, ha habido dudas a nivel asesor sobre si los activos digitales forman parte del patrimonio familiar”, comenta Nekvinda.

Formas de posesión y gestión de claves: el primer paso para prepararse para la herencia

El primer desafío al heredar activos digitales es definir claramente cómo están almacenados. Cuando el titular fallece, los herederos o administradores necesitan saber dónde y cómo se almacenan estos activos.

Existen varias opciones para almacenar activos digitales. Si tiene una cuenta en exchanges como Coinbase, Coinbase, BitGo o Fireblocks gestionan los activos digitales en nombre del usuario. Con una planificación patrimonial adecuada, la Ley de Acceso a Activos Digitales de Fiduciarios Uniformes (RUFADAA), que entró en vigor en EE. UU. en 2024, permite a los ejecutores testamentarios o fideicomisarios acceder legalmente a estos activos.

Por otro lado, muchos propietarios gestionan sus claves privadas en dispositivos hardware como Trezor. En estos casos, si la ubicación del dispositivo y la frase de recuperación no se comunican claramente a los herederos, el acceso a los activos puede perderse para siempre. También hay casos en los que la clave privada se imprime en papel y se guarda en una caja fuerte; si los herederos no saben dónde está esa información, enfrentan el mismo problema.

A partir de su experiencia en planificación patrimonial en Farrell Fritz, firma legal en Nueva York, Ariel Bear señala que ha trabajado en casos donde millones de dólares en activos digitales no llegaron a los herederos debido a una planificación inadecuada. Él destaca la importancia de: “Designar a personas que tengan conocimientos sobre cuentas en redes sociales, transacciones en línea y activos en blockchain. Incluso un familiar organizado, si no sabe cómo retirar Bitcoin de una wallet, puede causar problemas en el proceso de herencia”.

Riesgos de que los herederos no puedan acceder: la necesidad de organizar información y prepararse legalmente

Algunos poseedores de activos digitales prefieren guardar información de cuentas y contraseñas en formatos digitales, como correos electrónicos o en la nube. Aunque parece eficiente, en una herencia esto puede complicar mucho las cosas, como en una historia de detectives. Los herederos tendrían que buscar en interminables correos o archivos para encontrar la información necesaria.

Bear recomienda como solución: “Hacer una lista de toda la información importante de las cuentas y compartirla con los hijos o guardarla en una caja fuerte segura. He visto herederos buscar desesperadamente en archivos y carpetas en computadoras”.

Un problema aún más grave es la ausencia de un testamento. Sin testamento, el proceso de validación de la herencia puede tardar de 6 a 10 meses hasta que un tribunal designe un fiduciario. Durante ese tiempo, nadie puede gestionar los activos digitales, y activos con alta volatilidad como Bitcoin (BTC) pueden perder valor rápidamente. Incluso si se requiere vender con urgencia, no siempre es posible tomar esa decisión a tiempo.

Estrategias con fideicomisos y LLC para una herencia rápida

Una de las formas más efectivas para que los herederos puedan acceder a los activos y actuar rápidamente es mediante la creación de un fideicomiso. “En EE. UU., especialmente en Nueva York, se puede establecer un fideicomiso que tenga como beneficiario o propietario en el momento del fallecimiento”, explica Bear. “Esto permite que el fiduciario tenga acceso inmediato sin esperar la intervención judicial”.

Para necesidades de liquidez rápida o para no perder oportunidades de mercado, también es útil usar una LLC (compañía de responsabilidad limitada). “Mover la billetera fría a un fideicomiso es diferente a transferirla a una LLC. La transacción es sencilla, pero los activos digitales pasan a ser propiedad de la LLC”, aclara Bear.

Un punto importante: en Nueva York, una vez que se presenta un testamento, este pasa a ser un documento público. “Por eso, no se deben incluir en el testamento detalles como claves privadas o direcciones de wallets. La información será pública y puede ser vista por otros”, advierte Bear.

Cómo comenzar con la planificación patrimonial: acciones que debe tomar ahora

Se estima que más de 50 millones de adultos en EE. UU. poseen activos digitales. Es muy probable que, al fallecer, sus herederos tengan que gestionar estos activos.

Las acciones más importantes que puede tomar ahora son:

1. Clarificar el método de almacenamiento: Conocer exactamente dónde y cómo están almacenados sus activos digitales, ya sea en billeteras frías, custodios o dispositivos hardware.

2. Organizar y guardar la información: Crear una lista de las cuentas, contraseñas y claves privadas, y guardarla en un lugar seguro o compartirla con alguien de confianza.

3. Designar a expertos: Elegir a personas con conocimientos en redes sociales, transacciones en línea y activos en blockchain para que sean los gestores o fiduciarios de la herencia.

4. Preparar documentos legales: Elaborar un testamento o fideicomiso que incluya instrucciones claras sobre los activos digitales (sin incluir claves privadas).

5. Entender las leyes aplicables: Conocer cómo las leyes de herencia en su estado, como RUFADAA, afectan la gestión de billeteras frías y activos digitales.

Sin una planificación adecuada, los activos digitales, incluyendo billeteras frías, pueden perderse por retrasos en la validación, pérdida de claves o por la inexperiencia del fiduciario. Sin embargo, con estas medidas, los propietarios pueden garantizar una transferencia segura a sus familias.