Розуміння планів 401k та 403b: правильний вибір для пенсії

Коли ви починаєте нову роботу, ймовірно, ви зіткнетеся з пенсійними перевагами, спонсорованими роботодавцем. Найімовірніше, у вас буде доступ до плану 401k або 403b. Обидва служать одній і тій самій основній меті — допомогти вам накопичити довгострокові заощадження на пенсію через регулярні внески з вашої зарплати. Однак розуміння того, який план у вас є і як він працює, є ключовим для максимізації вашої готовності до пенсії. Розглянемо основи планів 401k і 403b, щоб ви могли приймати обґрунтовані рішення щодо вашого фінансового майбутнього.

Як працюють плани 401k і 403b: основні спільні риси

За своєю суттю, плани 401k і 403b працюють за одним і тим самим принципом: це плани з визначеними внесками, де ви контролюєте, скільки грошей щомісяця йде на ваш рахунок. Ваш роботодавець сприяє цьому плану і може пропонувати співфінансування — фактично, безкоштовні гроші на вашу пенсію. Внески, які ви робите, походять із вашого доходу до оподаткування, що означає, що ваш оподатковуваний дохід зменшується одразу.

Обидва типи планів інвестують ваші накопичені заощадження у різні інструменти, такі як взаємні фонди, акції та облігації. Протягом ваших робочих років ринок ідеально зростає ці інвестиції стабільно, дозволяючи вам накопичити значний резерв для пенсії.

Коли ви зрештою виходите на пенсію і починаєте знімати гроші, ви сплачуєте податки з отриманих коштів. Ця структура з відстрочкою оподаткування має важливу перевагу: якщо ви очікуєте, що під час пенсії будете в нижчій податковій категорії, ніж зараз, ви заплатите менше податків із цих грошей у цілому, порівняно з тим, щоб платити податки, коли ви їх заробили.

Обмеження внесків для обох планів — 401k і 403b — однакові. На 2023 рік ви можете внести до $22 500 щороку до будь-якого з цих планів. Ці обмеження є сумарними для всіх роботодавцівських планів, тобто якщо ви зміните роботу посеред року, загальні внески по всіх планах не можуть перевищувати цю межу. Особи віком 50 років і старше можуть робити додаткові внески — так звані “доганяючі” — у розмірі ще $7 500, що доводить їхній загальний внесок до $30 000 на рік.

Обидва плани також дозволяють дострокові зняття, хоча й із штрафами. Якщо вам потрібно отримати доступ до пенсійних коштів раніше 59½ років (або 55 років у деяких випадках), ви зіткнетеся з фінансовими штрафами та податковими наслідками — це аналіз витрат і вигод, який слід ретельно зважити перед тим, як обрати цей шлях.

Основні відмінності між планами 401k і 403b

Хоча плани 401k і 403b мають багато спільних рис, різниці досить суттєві, щоб привернути вашу увагу, особливо якщо ви переходите між роботодавцями або галузями.

Різниця за типом роботодавця

Найбільш фундаментальна різниця полягає в тому, хто може пропонувати кожен із цих планів. Компанії з метою отримання прибутку виключно пропонують плани 401k, що пояснює, чому більшість американських працівників беруть участь у таких планах. Навпаки, плани 403b доступні через некомерційні організації — благодійні фонди, освітні установи, аналітичні центри — а також державні роботодавці, такі як урядові агентства, державні школи та муніципальні департаменти.

Ваш сектор зайнятості фактично визначає, до якого плану ви матимете доступ. Якщо ви працюєте в корпоративному середовищі, у вас буде план 401k. Якщо ви працевлаштовані в некомерційній або державній структурі, швидше за все, у вас буде план 403b.

Захист за ERISA та регуляторна база

Тут стає більш технічно, але це може бути важливим для ваших прав як учасника плану. Закон Employee Retirement Income Security Act 1974 (ERISA) — це федеральний закон, який регулює всі плани 401k. Він встановлює захист для учасників і зобов’язує дотримуватися певних прав і фідуціарних обов’язків.

Не всі плани 403b підпадають під захист ERISA. Зокрема, якщо ви працюєте в приватній некомерційній організації, ваш план 403b підлягає регулюванню ERISA. Однак, якщо ви працюєте в державному секторі — наприклад, вчителем у державній школі або працівником державного університету — ваш план 403b звільнений від дії ERISA. Це важливо, оскільки плани, що регулюються ERISA, повинні відповідати більш строгим стандартам звітності, розкриття інформації та фідуціарних обов’язків, що зазвичай забезпечує кращий захист учасників.

Розуміння того, чи підпадає ваш план під ERISA, варто перевірити у відділі кадрів, оскільки це впливає на ваші юридичні права та операційні вимоги плану.

Перевага 15 років для довгострокових працівників

Ось функція, яка може справді принести користь працівникам некомерційних організацій, що залишилися на роботі у них тривалий час. Працівники з 15 і більше років стажу в некомерційній організації іноді можуть робити додаткові внески понад стандартний ліміт 403b. Ці додаткові внески називаються “спеціальними доганяючими” і можуть значно збільшити заощадження на пенсію для тих, хто запізнився з плануванням ранньої пенсії.

Однак є важливий нюанс: не всі плани 403b пропонують цю функцію. Неурядова організація або державний заклад повинні свідомо обрати її надання. Якщо ви довгий час працюєте в некомерційній організації, варто запитати у вашого адміністратора з питань пільг, чи доступна ця опція.

Вибір: 401k vs 403b для вашого кар’єрного шляху

Ось практична реальність: у більшості випадків ви фактично не обираєте між 401k і 403b. Тип організації, в якій ви працюєте, визначає цей вибір за вас. Ваш кар’єрний шлях — чи то в корпоративному секторі, чи то в некомерційних/державних структурах — визначає, до якого плану ви матимете доступ.

Гарна новина полягає в тому, що незалежно від обраного плану, ваш досвід залишається схожим. Ви визначаєте відсоток вашої зарплати для внесків, ці гроші йдуть до оподаткування до моменту зняття, і ви сплачуєте податки під час виходу на пенсію. Обидва плани мають однакові щорічні обмеження внесків і схожі штрафи за дострокове зняття.

Якщо ви не належите до меншості старших працівників, які можуть скористатися 15-річною доганяючою опцією 403b, різниці між цими планами навряд чи суттєво вплинуть на ваші довгострокові результати. Що набагато важливіше — це ваша регулярна участь і використання співфінансування роботодавця, якщо воно є.

Основний висновок: зосередьтеся на тому, що можете контролювати

Різниця між планами 401k і 403b може здаватися складною, але не дозволяйте їй паралізувати ваше рішення. Структура вашого роботодавця визначає, який тип плану у вас буде — і чесно кажучи, обидва є надійними інструментами для формування пенсійної безпеки.

Ваше справжнє завдання — зосередитися на основах: регулярно робіть внески, особливо якщо ваш роботодавець співфінансує (це негайний приріст ваших грошей), щорічно переглядайте розподіл інвестицій і, за можливості, працюйте з фінансовим консультантом, щоб ваша пенсійна стратегія відповідала вашим цілям і термінам.

Знайти професійну допомогу не важко. Інструменти, такі як сервіс підбору співфінансування SmartAsset, допоможуть вам зв’язатися з перевіреними фінансовими консультантами у вашому регіоні для безкоштовної консультації і допоможуть розробити комплексну пенсійну стратегію, незалежно від того, чи заощаджуєте ви через план 401k або 403b.

Ваш вибір пенсійного плану важливий, але набагато важливіше — ваша послідовність у заощадженні та стратегічне інвестування. Починайте рано, регулярно вносьте внески і дозвольте складному зростанню працювати на вас протягом десятиліть.