Чи варті HSAs уваги? Розуміння вашої нової кваліфікації згідно з останнім законом Трампа

Зміна правил гри: OBBB та ваші податкові заощадження

Коли у липні 2025 року був ухвалений закон “One Big Beautiful Bill” (OBBB), він тихо відкрив двері для мільйонів американців до доступу до рахунків заощаджень на медицину, які раніше були недоступні. Питання полягає не лише в тому, чи варто відкривати HSA — а в тому, чи ви тепер маєте право його використовувати.

Рахунки заощаджень на медицину пропонують потужну трьохкомпонентну податкову перевагу: ваші внески зменшують оподатковуваний дохід за рік, ваші гроші зростають без податків, якщо вони інвестовані, і ви можете знімати кошти без податків, якщо витрачаєте їх на кваліфіковані медичні витрати. Для тих, хто тепер має право на відкриття, це значна можливість оптимізувати свої фінанси.

Хто тепер може робити внески? Розширені правила відповідності

Можливості щодо відповідності змінилися кардинально. Традиційно, лише ті, хто підписаний на високодедуктні медичні плани (HDHPs), могли відкривати HSA. HDHP вимагає покривати щонайменше $1,700 з власної кишені щороку для індивідуального страхування або $3,400 для сімей, перш ніж страхова компанія почне оплачувати. Ви отримуєте нижчі премії в обмін на більші початкові витрати.

Тепер це не єдиний шлях. З 1 січня 2025 року особи, застраховані за програмою Bronze або Катастрофічне страхування через ринок Affordable Care Act, тепер мають право робити внески до HSA. Це розширення охоплює мільйони людей, які раніше були виключені.

Однак одна група залишається не eligible: будь-хто, хто вже зареєстрований у Medicare, не може використовувати HSA, незалежно від інших обставин.

Перемога для підписників на прямий первинний догляд

Ось бонус, який здивував багатьох: якщо ви підписані на прямий первинний догляд — фактично платите фіксовану щомісячну плату лікарю за рутинні послуги, такі як огляди та базові лабораторні аналізи — тепер ви не виключені з можливості відкриття HSA.

Раніше наявність підписки на прямий первинний догляд виключала вас із можливості відкриття HSA. Це змінилося. Тепер ви можете зберігати обидва, доки ваша щомісячна підписка не перевищує $150 для індивідуального страхування або $300 для сімейних планів. Ще краще — ви можете використовувати кошти HSA для безпосередньої оплати цієї підписки.

Скільки ви можете заощадити? Ліміти внесків на 2026 рік

Якщо ви цікавитеся, чи варто відкривати HSA, цифри допоможуть відповісти на це питання. На 2026 рік ліміти внесків становлять:

• Індивідуальне страхування: $4,400
• Сімейне страхування: $8,750
• Вік 55+: доступна додаткова внесок для догляду за собою у розмірі $1,000

Навіть якщо ви не можете внести цю повну суму, будь-які депозити створюють унікальну податкову знижку, недоступну через інші заощаджувальні інструменти. Поєднання початкових податкових відрахувань, зростання без податків і зняття коштів без податків для медичних витрат створює фінансову перевагу, яку варто максимально використовувати.

Чому це важливо зараз

Розширення за програмою OBBB є одним із найважливіших змін у доступності HSA за останні роки. Якщо ви належите до однієї з нових категорій — власник плану ACA Bronze/Катастрофічного або підписник на прямий первинний догляд — саме час діяти. Чим довше ви зволікаєте з фінансуванням HSA, тим більше складних відсотків ви втрачаєте.

Для багатьох американців ця зміна політики відповідає на питання, чи варто відкривати HSA, з переконливим “так”, особливо для тих, хто тепер має доступ до цієї трійної податкової переваги вперше.