Все еще не сняли свой RMD за 2025 год? Вот что вам нужно сделать.

Имеет смысл оставлять свои сбережения на пенсию в своем счете как можно дольше. Это дает вашим инвестициям больше времени для роста и избегает ненужных снятий, которые просто увеличивают ваш налоговый счет. Но после достижения 73 лет выбор времени снятия ваших сбережений уже не полностью ваш.

Налоговая служба США требует, чтобы вы ежегодно осуществляли обязательные минимальные распределения (RMD) со большинства налогово-отложенных пенсионных счетов, включая традиционные IRA и 401(k), и налагает строгие штрафы за пропуск их выполнения. Вот что вам нужно знать, если вы еще не сняли свой RMD за 2025 год.

Источник изображения: Getty Images.

Если вам исполнилось 73 в 2025 году

Обычно вы должны осуществлять RMD до 31 декабря соответствующего года, но ваш первый год — исключение. Если вам исполнилось 73 в 2025 году, у вас есть время до 1 апреля 2026 года, чтобы сделать первый RMD.

Первым шагом при расчете является определение баланса вашего счета на 31 декабря 2024 года. (Вам, возможно, потребуется уточнить эту информацию у администратора вашего плана.)

Затем разделите эту сумму на период распределения, соответствующий вашему возрасту на 31 декабря 2025 года, из таблицы Единой продолжительности жизни. Для тех, кому исполнилось 73 в 2025 году, это будет 26,5. Результат — ваш RMD за 2025 год.

Например, если у вас есть 100 000 долларов на традиционной IRA, разделите эту сумму на 26,5, чтобы получить RMD примерно в 3 774 доллара. Это минимальная сумма, которую вы должны снять, чтобы избежать штрафа IRS, хотя вы можете снять больше, если хотите.

Имейте в виду, что если вы еще не сняли свой RMD за 2025 год, вам придется сделать два RMD в 2026 году. Вы должны завершить свой RMD за 2026 год до 31 декабря.

Если вам исполнилось 74 или больше в 2025 году

Те, кому исполнилось 74 или больше в прошлом году и кто не выполнил свои RMD за 2025 год, столкнутся с штрафом за несвоевременное выполнение. Этот штраф составляет 25% от не снятого RMD, но его можно снизить до 10%, если вы исправите ситуацию в течение двух лет.

Вам нужно снять свой RMD за 2025 год, который можно рассчитать, используя описанный выше процесс, и подать форму 5329 вместе с налоговой декларацией за 2025 год.

В некоторых случаях IRS может полностью отменить штраф, если вы докажете, что неисполнение было вызвано разумной ошибкой и вы предпринимаете шаги для решения проблемы. У вас будет возможность приложить объяснительное письмо к форме 5329.

Если у вас есть вопросы о том, как ваш RMD повлияет на ваш налоговый счет, лучше всего проконсультироваться с бухгалтером, который сможет дать вам персонализированные рекомендации. Но действуйте быстро. Налоговые специалисты особенно заняты в это время года.