Заявление о ребенке в налоговой декларации: Советы и правила для оформления новорожденного

H&R Block

20 июня 2023 г. 6 минут чтения

Прежде всего, если у вас недавно родился ребенок, поздравляем! Стать родителем — это захватывающий и приятный опыт. Однако это также связано с новыми обязанностями, например, заявлением о ребенке в налоговой декларации. К счастью, существуют несколько стратегий, которые помогут максимально использовать налоговые льготы и снизить налоговые обязательства как нового родителя. Здесь мы расскажем, на что обратить внимание при подаче налоговой декларации впервые как родитель… Читайте дальше, чтобы узнать подробности!

Первые шаги и требования к иждивенцам при заявлении новорожденного

Кто бы мог подумать, что у новорожденных есть бумажная работа и дела? В вопросах подоходного налога есть несколько важных шагов, чтобы убедиться, что вы имеете право заявить их.

1. Получить номер социального страхования

Первое — оформите номер социального страхования для вашего ребенка. Этот номер потребуется вам до начала любых других действий. Если вы рожаете в обычной больнице, персонал часто подсказывает вам это сделать. Также вы можете обратиться или посетить Администрацию социального обеспечения для заполнения формы SS-5, заявления на получение карты социального страхования. После подачи заявки номер может прийти примерно через две недели.

Иногда вы можете не получить SSN ребенка до подачи налоговой декларации. Если вы не получили номер до установленного срока подачи налоговой декларации за текущий налоговый год, вам следует подать заявление на продление срока, заполнив форму 4868.

2. Определить, кто может заявить ребенка

Определите, является ли ваш новорожденный «вашим для заявления» в налоговой декларации. Есть несколько критериев, чтобы определить, является ли ваш ребенок вашим налоговым иждивенцем. Квалификационный ребенок должен соответствовать определенным требованиям: отношение, возраст, поддержка, место проживания, гражданство США и тест совместной подачи декларации. Для новорожденных не нужно беспокоиться о тесте по возрасту (где иждивенцы должны быть моложе вас и младше 24 лет, чтобы заявить их). Кроме того, ваш новорожденный не женат, поэтому совместная декларация не требуется. Если ваш ребенок родился в США, он является гражданином или резидентом США.

Если у вас есть новорожденный, но вы развелись в течение того же налогового года, существуют особые правила для налоговых целей. Они вступают в силу, когда вы и ваш бывший супруг подаете отдельные декларации и хотите заявить вашего новорожденного как иждивенца. Налоговая служба США (IRS) обычно определяет, кто может заявить новорожденного, исходя из места проживания. Родитель, с которым ребенок прожил больше всего времени в налоговом году (опекун), заявляет его как иждивенца. Опекун может разрешить неопекуну заявить ребенка, подписав форму 8332 и передав ее другому родителю.

Другое правило, называемое «правилом о разрешающем голосе» (Tiebreaker), применяется, если вы жили вместе, но не подали совместную декларацию как супруги. Тогда родитель, проживший с ребенком дольше, может заявить его как иждивенца. Если вы оба проживали с ребенком одинаковое время, то родитель с более высоким скорректированным валовым доходом (AGI) может заявить новорожденного как иждивенца.

Продолжить чтение  

После того, как вашему ребенку присвоен номер социального страхования и он соответствует требованиям, вы можете заявить о нем в своей налоговой декларации.

Не пропустите эти шаги!_ Если вы заявите о своем новорожденном, но не укажете его номер социального страхования (SSN) в декларации, вы упустите важные налоговые кредиты и вычеты. Именно так! В качестве иждивенца ваш ребенок может помочь вам снизить облагаемый налогом доход и увеличить возврат налогов._

Подавайте через H&R Block, чтобы получить максимальный возврат

Подавайте онлайн

Обратитесь к налоговому специалисту

Возможные изменения в статусе подачи

Если вы одиноки, у вас есть ребенок, и вы теперь содержите этого ребенка в доме, где живете, вы, скорее всего, имеете право использовать статус подачи «Глава домохозяйства» (HOH). Этот статус дает вам более высокий стандартный вычет и более выгодные налоговые ставки. Благодаря вашему новому малышу вы можете платить меньше федеральных налогов как HOH, чем как одинокий налогоплательщик при том же доходе.

Если вы в браке, наличие ребенка обычно не влияет на ваш статус подачи.

Новорожденные и налоговые льготы

Рождение ребенка часто связано с возможностью получения налоговых льгот и преимуществ. Что вы, возможно, не знаете, так это то, что налоговые правила часто меняются, и виды налоговых льгот и их суммы тоже могут изменяться.

За налоговые годы до 2018 года вы могли воспользоваться налоговым вычетом на иждивенца, который освобождал от налогов несколько тысяч долларов вашего дохода. Согласно предыдущему закону, вы могли получить вычет за весь год, независимо от того, когда ваш ребенок родился или был усыновлен в течение налогового года.

Хотя вычет на иждивенца недоступен за налоговые годы 2018–2025, существует множество других налоговых кредитов и вычетов, которые можно использовать, как описано ниже:

1. Налоговый кредит на ребенка

Дети — такие милые, но могут быть дорогими.

Тем не менее, вам стоит знать о налоговом кредите на ребенка, который может снизить ваш налоговый счет до 2000 долларов за каждого квалифицированного ребенка (если ваш доход не слишком высок). Более того, этот кредит частично возмещаемый. Так что вы можете получить возврат даже без налоговых обязательств, и даже получить деньги обратно в виде возврата. Меньшие налоги могут означать более качественные подгузники или более приятные игрушки для вашего малыша!

2. Кредит на уход за ребенком и иждивенцами

Если вы платили квалифицированному лицу или организации за уход за ребенком, пока вы работаете, вы можете заявить кредит на уход за ребенком и иждивенцами в своей федеральной налоговой декларации. Он основан на вашем заработанном доходе и может составлять до 35% ваших квалифицированных расходов на уход за ребенком, максимум 3000 долларов за одного ребенка и максимум 6000 долларов за двух и более детей.

Примечание: Кредит на уход за ребенком и иждивенцами может быть уменьшен, если вы используете налоговые льготы на безналоговые расходы на уход за иждивенцами, предоставляемые вашим работодателем.

3. Вычет медицинских расходов

Расходы на госпиталь и другие медицинские услуги могут накапливаться при рождении ребенка. Поэтому рассмотрите возможность воспользоваться вычетом за медицинские расходы, если ваши расходы превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода (AGI).

Вы можете удивиться, узнав, что стоимость молокоотсосов и средств для лактации также учитывается как медицинские расходы. Эти расходы могут помочь вам преодолеть порог для получения вычета.

Примечание: Чтобы заявить вычет за медицинские расходы, необходимо детализировать вычеты вместо стандартного вычета. Если у вас недостаточно медицинских и других расходов для детализированного вычета, медицинские расходы на ребенка можно оплатить или возместить через ваш счет медицинского сбережения (HSA).

4. Другие налоговые аспекты для родителей

Хотя перечисленные ниже не являются налоговыми льготами, есть несколько других налоговых тем, которые вам стоит знать.

Вы также можете получать подарки (деньги или имущество) от друзей, бабушек и дедушек, а также других квалифицированных родственников, которые не облагаются налогом для вас и вашего ребенка.

Вы можете участвовать в квалифицированной программе обучения (QTP, также называемой «план 529»). Этот ценный счет помогает вам откладывать деньги на будущие образовательные расходы вашего ребенка. Хотя на ваш федеральный налог сразу не предоставляется льгота, доходы на счете растут без налога, а распределения, использованные на образование, также не облагаются налогом, и вы можете получить налоговый вычет или кредит штата за ваши взносы.

Стоит отметить, что налоговый кредит за заработанный доход (Earned Income Credit) не требует наличия иждивенца для получения.

Подача как впервые родитель? Обратитесь за помощью к Block

Быть новым родителем — это множество изменений и обязанностей, включая налоги. Следуя вышеуказанным советам, вы можете максимально использовать налоговые кредиты и снизить налоговые обязательства, что поможет вам сэкономить ваши заслуженные деньги в долгосрочной перспективе.

Будь то подача через налогового специалиста или онлайн через H&R Block, вы можете быть уверены, что мы обеспечим вам максимально возможный возврат.

Условия и политика конфиденциальности

Панель управления конфиденциальностью

Подробнее