Максимизируйте свой 401(k) с помощью послеоплачиваемых взносов: стратегия для высоких доходов

Если вы уже достигли максимальной суммы взносов в ваш обычный 401(k) и хотите сэкономить больше на пенсию, посленалоговые взносы в планы 401(k) предлагают мощное — хотя иногда недооцененное — решение. Эти взносы позволяют вам откладывать дополнительные средства сверх стандартных годовых лимитов, что является эффективным способом ускорить накопления на пенсию, если ваш работодатель поддерживает такую возможность.

Понимание посленалоговых взносов в 401(k)

Посленалоговый взнос в 401(k) — это деньги, которые вы вносите в план, спонсируемый работодателем, уже обложенные налогом на доходы. В отличие от традиционных предналоговых взносов, которые уменьшают ваш текущий облагаемый налогом доход, посленалоговые деньги поступают на ваш счет из ваших посленалоговых доходов.

Ключевое преимущество: ваши посленалоговые взносы в 401(k) растут без ежегодного налогообложения, аналогично предналоговым взносам. Когда вы выходите на пенсию и делаете снятия, вы платите налоги только на инвестиционный доход — не на сумму основного вклада, поскольку налог на него уже уплачен заранее.

Почему важны посленалоговые взносы в 401(k): реальные преимущества

Налоговое отсроченное рост без риска капитальных gain

Ваши посленалоговые взносы в 401(k) накапливаются со временем без вызова ежегодных налоговых обязательств. Это значительно отличается от хранения дополнительных сбережений на налогооблагаемом брокерском счете, где инвестиционный доход облагается налогом на прирост капитала (который может достигать 37% по краткосрочным позициям). С посленалоговыми взносами в 401(k) вы платите налог на доходы только при снятии — обычно по более низкой ставке, чем налог на прирост капитала.

Нет ограничения по доходу

Главное преимущество для высокооплачиваемых: посленалоговые взносы в 401(k) не имеют ограничений по доходу. Возможно, ваш доход слишком высок для взносов в Roth IRA, но посленалоговые взносы в 401(k) доступны независимо от вашей зарплаты.

Гибкость при снятии ваших взносов

В отличие от традиционных 401(k), которые требуют достижения возраста 59½ для снятия без штрафов, вы можете в любой момент получить доступ к основной сумме посленалоговых взносов без штрафов (хотя снятие доходов до 59½ может вызвать штрафы и налоги).

Возможность конвертации в Roth

Если ваш доход превышает лимиты для Roth IRA, посленалоговые взносы в 401(k) открывают стратегию «обратного входа» в Roth. Вы можете выполнить «мега-обратную конвертацию в Roth», переведя ваши посленалоговые средства в Roth IRA (если план позволяет в-сервис снятия) или конвертировать их внутри плана в Roth 401(k) (если есть возможность внутри плана). Согласно недавним исследованиям Совета спонсоров планов Америки, почти 58% планов предлагают внутренние конвертации, и более 60% — возможность в-сервис снятий.

Как это работает: конкретный пример

Представьте, что вам 35 лет, вы зарабатываете $125,000 в год. Вы уже внесли максимальную сумму предналоговых взносов в размере $22,500 в ваш 401(k). Ваш работодатель затем добавляет 100% соответствия на 3% вашей зарплаты — еще $3,750, итого так far — $26,250.

Но ваш план позволяет делать посленалоговые взносы. Теперь у вас есть возможность внести дополнительно $39,750 в посленалоговых средствах, чтобы достичь текущего годового лимита. Этот один шаг более чем удваивает сумму, откладываемую в ваш пенсионный счет за этот год.

Текущие лимиты и ограничения по взносам

Общий лимит по взносам в 401(k) — объединяющий предналоговые взносы работника, взносы работодателя и посленалоговые взносы — значительно вырос за последние годы. Работники сейчас пользуются щедрыми годовыми лимитами, поощряющими накопления на пенсию.

Для тех, кому меньше 50 лет, совокупный лимит позволяет накапливать значительно больше, чем только предналоговые взносы работника. Если вам 50 или больше, вы можете дополнительно внести «догоняющий» взнос, увеличивая свою общую сумму сбережений еще больше.

Примечание: лимиты по взносам ежегодно корректируются с учетом инфляции. Проверьте текущие лимиты у администратора вашего плана или IRS, чтобы подтвердить ваш конкретный лимит.

Посленалоговые взносы vs. Roth 401(k): что лучше?

Хотя посленалоговые взносы и взносы в Roth 401(k) звучат похоже, между ними есть существенные различия:

С Roth 401(k) весь ваш вывод — и взносы, и доходы — в пенсионном возрасте освобождаются от налогов при выполнении условий снятия.

С посленалоговыми взносами в 401(k) вы платите налоги только на основной вклад (так как налог уже уплачен). Доходы облагаются налогом как обычный доход при снятии, аналогично традиционным предналоговым взносам.

Преимущество посленалоговых взносов: они создают возможность «мега-обратной конвертации в Roth», если вы можете перевести их в Roth IRA, что потенциально позволяет обойти налог на доходы через стратегическую конвертацию.

Преимущество конвертации в Roth

Если ваш план это позволяет, конвертация посленалоговых средств в Roth IRA через «мега-обратную Roth» дает мощное преимущество: вы переводите средства в Roth-счет, где все будущие доходы становятся налогово-освобожденными, без ограничений по взносам, применяемых к обычным Roth IRA.

Однако, такие конвертации требуют аккуратного исполнения. Работайте с налоговым специалистом, чтобы правильно оформить конвертацию и избежать неожиданных налоговых обязательств.

Ограничения, о которых нужно помнить

Ограниченный инвестиционный ассортимент

Большинство планов 401(k) ограничивают вас выбранным списком взаимных фондов, ETF или коллективных инвестиционных трастов. Этот более узкий выбор означает меньшую гибкость по сравнению с налогооблагаемым брокерским счетом, где можно инвестировать в тысячи ценных бумаг.

Недоступность для всех

Только около 21% планов 401(k) позволяют делать посленалоговые взносы. Даже если вы хотите использовать эту стратегию, ваш конкретный план может не предоставлять такую возможность.

Сложность и риск несоблюдения

Выполнение мега-обратной Roth или управление посленалоговыми конвертациями усложняет процесс. Ошибки могут привести к неожиданным налоговым последствиям. В этом случае особенно важна профессиональная помощь.

Подходит ли эта стратегия вам?

Посленалоговые взносы в 401(k) имеют смысл в первую очередь для высокооплачиваемых лиц с избыточным доходом и хорошими резервами на случай непредвиденных обстоятельств. Перед началом использования этой стратегии спросите себя:

Рассмотрите другие варианты, если:

• Вы не достигли максимума по взносам в IRA (включая догоняющие взносы, если вам 50+)
• У вас недостаточно сбережений на непредвиденные расходы или отсутствует солидный денежный резерв
• Вы предпочитаете максимальный контроль над инвестициями и простоту
• Вам нужна гибкость в выборе и способах инвестирования

Стратегия подходит, если вы:

• Зарабатываете значительный доход и можете откладывать сверх стандартных лимитов 401(k)
• Хотите избежать налогов на прирост капитала на дополнительные пенсионные сбережения
• Имеете доступ к плану, допускающему посленалоговые взносы и выгодные возможности конвертации
• Готовы привлечь налогового специалиста для правильного выполнения конвертаций
• Предпочитаете налогово-эффективное накопление богатства, а не простоту инвестиций

Итог: посленалоговые взносы в 401(k) — это специализированный, но потенциально мощный инструмент для тех, кто находится в подходящем финансовом положении. Перед реализацией этой стратегии ознакомьтесь с правилами вашего плана и проконсультируйтесь с налоговым специалистом.