Досрочная пенсия на ваших условиях: Правило 55 объяснено

Планируете выйти на пенсию до 59½? Большинство людей не осознают, что в правилах Налогового управления США есть лазейка, которая может позволить вам получить доступ к вашему 401(k) или 403(b) без 10%-ного штрафа.

Как это на самом деле работает

Вот в чем дело: если вы покинете свою работу в том году, когда вам исполняется 55 ( или после), вы можете начать снимать деньги из пенсионного плана этого работодателя без штрафов. Работники общественной безопасности получают это даже раньше — в возрасте 50 лет. Не имеет значения, уволили ли вас, сократили или вы просто пропали с радаров у вашего начальника. А подвох? Вы все равно должны будете уплатить обычный налог на доход с выводов. Просто штраф в 10% за досрочное снятие отменяется.

Одно, на что стоит обратить внимание: это работает только с планом вашего текущего работодателя. Перенос старых 401(k) из предыдущих работ в ваш текущий план в первую очередь? Это тот шаг, если вы хотите получить доступ к этим деньгам согласно Правилу 55. Также работодатели не обязаны позволять вам досрочно снимать средства — некоторые могут заставить вас забрать все сразу, что приведет вас в более высокую налоговую категорию.

Время — это всё

Вот где большинство людей ошибаются. Допустим, у вас был стабильный доход на протяжении большей части года — не снимайте средства по Правилу 55 в тот же календарный год. Вы просто поднимете себя в более высокую предельную налоговую категорию. Лучший вариант? Используйте налогооблагаемые сбережения или инвестиции после налогообложения до января, а затем воспользуйтесь 401(k). Ваш налоговый счет может значительно снизиться.

Каковы ваши другие варианты?

Правило 55 не является единственным способом. Вы можете избежать штрафа, если вы инвалид, ваш бенефициар получает выплаты из вашего наследства, вы покрываете медицинские расходы свыше 7,5% от вашего скорректированного валового дохода, или вы получаете значительно равные периодические платежи (SEPP) на протяжении всей своей жизни.

Истинный вопрос

Только потому, что вы можете выйти на пенсию раньше, не значит, что вы должны. Если вы покинете работу в 55 лет, вы отказываетесь от дохода от Социального обеспечения на годы. Вам нужно иметь другой источник дохода — выплаты по пенсии, налогооблагаемые инвестиционные счета или солидные сбережения. Просчитайте все, прежде чем делать шаг.