Risco de milhões de dólares desaparecerem após a morte dos detentores de ativos digitais: a importância de carteiras frias e planeamento sucessório

Se possui ativos digitais, métodos de armazenamento seguros como cold wallets são essenciais para proteger os seus bens, mas você sabia que o planeamento sucessório é igualmente importante? Quando o titular falece, sem uma preparação adequada, há o risco de milhões de dólares em ativos digitais serem perdidos para sempre. Este artigo explica as principais medidas que os detentores de criptomoedas devem tomar e como garantir que os herdeiros possam herdar os ativos de forma segura.

O que é uma cold wallet e qual o seu papel no planeamento sucessório

Como método seguro de armazenamento de ativos digitais, as cold wallets (ou armazenamento frio) são amplamente utilizadas. Uma cold wallet refere-se a uma forma de guardar chaves privadas offline, em ambientes que não estão conectados à internet. Assim, o risco de hacking ou ataques cibernéticos é significativamente reduzido.

No entanto, do ponto de vista do planeamento sucessório, as cold wallets apresentam novos desafios. Se, por exemplo, utiliza um dispositivo de hardware (como um Trezor) ou imprime a chave privada em papel, e os familiares não sabem onde ou como ela está guardada, o acesso aos ativos pode ser completamente bloqueado após o falecimento do titular.

Segundo o Diretor de Operações de Aprendizagem Global do Canon Financial Institute, Christopher Nekvinda, os ativos digitais acrescentam camadas de complexidade para muitos profissionais de aconselhamento, e o planeamento sucessório não é exceção. “Durante muito tempo, houve hesitação por parte dos consultores em determinar se os ativos digitais fazem parte do património familiar”, afirma Nekvinda.

Formas de posse e gestão de chaves: o primeiro passo para o planeamento sucessório

O primeiro desafio ao herdar ativos digitais é esclarecer a forma de posse. Quando o titular falece, os herdeiros ou administradores de herança precisam saber onde e como os ativos estão armazenados.

Existem várias opções de armazenamento de ativos digitais. Se a conta estiver numa exchange como Coinbase, a gestão é feita por provedores de custódia como Coinbase, BitGo ou Fireblocks. Com um planeamento sucessório adequado, a Lei de Acesso a Ativos Digitais Uniforme (RUFADAA), implementada nos EUA em 2024, permite que executores testamentários ou fiduciários acessem legalmente esses ativos.

Por outro lado, muitos detentores gerenciam as chaves privadas com dispositivos de hardware, como Trezor. Se o dispositivo e a frase de recuperação não forem claramente comunicados aos herdeiros, o acesso aos ativos pode ser perdido para sempre. Também há casos em que a chave privada é impressa em papel e guardada em cofres; se os herdeiros não souberem onde ela está, o problema persiste.

A Azriel Bear, especialista em planeamento sucessório no escritório Farrell Fritz, em Nova York, que lidou com casos de ativos digitais de dezenas de milhões de dólares que não foram transferidos por planeamento inadequado, destaca pontos importantes: “É fundamental nomear alguém que tenha conhecimento de contas em redes sociais, plataformas online e ativos baseados em blockchain. Mesmo um tio ou primo organizado pode ter dificuldades em retirar Bitcoin de uma carteira, o que pode complicar o processo de herança”.

Risco de herdeiros sem acesso: a importância de organizar informações e preparar-se legalmente

Alguns detentores de ativos digitais preferem guardar informações de contas e senhas em formato digital, como emails ou nuvens. Embora pareça eficiente, na hora do herdeiro, isso pode levar a uma situação semelhante a uma “história de detetive”: uma busca interminável por emails ou ficheiros para encontrar as informações necessárias.

Bear recomenda como solução: “Faça uma lista de todas as informações importantes de contas e passe-a aos seus filhos ou guarde-a numa caixa-forte segura. Já vi herdeiros desesperados a procurar em armários de documentos ou ficheiros de computador”.

Outro risco importante é a ausência de testamento. Sem um testamento, o processo de inventário pode levar de 6 a 10 meses até que o tribunal nomeie um fiduciário. Durante esse período, ninguém consegue gerir os ativos digitais, e ativos voláteis como Bitcoin podem sofrer quedas de valor significativas. Mesmo que seja necessário vender rapidamente, a decisão pode não ser possível a tempo.

Estratégias de trust e LLC para uma herança rápida

Uma das formas mais eficazes de garantir acesso rápido aos ativos e agir prontamente é a criação de um trust. “Nos EUA, especialmente em Nova York, é comum criar um trust e nomear esse trust como beneficiário ou proprietário atual dos ativos no momento do falecimento”, explica Bear. “Assim, o fiduciário do trust pode aceder imediatamente após o falecimento, sem precisar esperar pelo tribunal”.

Para situações que exigem liquidez rápida ou para não perder oportunidades de mercado, a estratégia de usar uma LLC (Limited Liability Company) também é válida. “Ao transferir os ativos de uma cold wallet para um trust, é possível fazer isso de forma simples, usando uma LLC. A transação é fácil, mas a estrutura faz com que os ativos digitais sejam propriedade da LLC”, explica Bear.

Outro ponto importante: nos EUA, uma vez apresentado um testamento, ele se torna público. “Portanto, não deve incluir informações de criptografia, como chaves privadas ou endereços de carteiras, no testamento. Como ele será público, há risco de essas informações ficarem acessíveis a terceiros”, alerta Bear.

Como começar a planejar a sucessão agora

Mais de 50 milhões de adultos nos EUA possuem ativos digitais. É altamente provável que, ao falecer, esses ativos precisem ser transferidos para os herdeiros.

As ações mais importantes que os detentores podem tomar agora incluem:

1. Clarificar o método de armazenamento: identificar exatamente onde e como os ativos digitais estão guardados — cold wallets, custodiante, dispositivos de hardware, etc.

2. Organizar e guardar informações: fazer uma lista de contas, senhas e chaves privadas, e guardá-la numa caixa-forte segura ou passar a alguém de confiança.

3. Nomear especialistas: indicar pessoas com conhecimento de redes sociais, plataformas online e ativos blockchain como administradores ou fiduciários.

4. Preparar documentos legais: criar um testamento ou trust, incluindo instruções claras sobre os ativos digitais (sem incluir chaves privadas).

5. Compreender as leis locais: entender como as leis de planeamento sucessório, como a RUFADAA, se aplicam aos seus ativos digitais na sua jurisdição.

Sem um planeamento adequado, os ativos digitais, incluindo cold wallets, podem ser perdidos por atrasos no inventário, chaves privadas esquecidas ou por gestores de herança sem experiência. Contudo, ao implementar essas medidas, garante-se uma transferência segura dos bens para a sua família.