A Índia reforça o KYC de criptomoedas enquanto a Nigéria liga as transações aos números de identificação fiscal

Fonte: CryptoTale Título Original: India Tightens Crypto KYC As Nigeria Links Trades To Tax IDs Link Original:

Atualizações Chave

• FIU da Índia reforça KYC de criptomoedas com verificações de selfie ao vivo, além de logs de geolocalização, hora e IP.
• Regras proíbem ICOs e bloqueiam mixers/tumblers para fortalecer a rastreabilidade das transações agora.
• NTAA da Nigéria 2025 liga negociações de criptomoedas a números de identificação fiscal (TIN/NIN) através de relatórios VASP.

Índia e Nigéria implementaram regras de conformidade mais rígidas para o setor de criptomoedas. A Unidade de Inteligência Financeira da Índia ordenou uma verificação de identidade mais aprofundada para as exchanges, a fim de combater riscos de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo. A Nigéria lançou um modelo de supervisão baseado em impostos que conecta transações de ativos digitais aos registros de identificação dos contribuintes sob uma reforma nacional.

Estrutura Aprimorada de KYC na Índia

A Unidade de Inteligência Financeira da Índia atualizou suas regras de conformidade com criptomoedas em 8 de janeiro. A nova orientação exige que as exchanges verifiquem os usuários por meio de uma selfie ao vivo. Os usuários devem piscar durante a verificação para provar que a pessoa é real. A FIU também exige dados de rastreabilidade mais robustos durante o cadastro.

Rastreamento por Geolocalização, Documentos de Identificação Extras e Verificações de Propriedade Bancária

Sob a estrutura atualizada, as exchanges devem registrar as coordenadas geográficas de um usuário. As plataformas também devem registrar a data e hora da verificação. A FIU exige a coleta do endereço IP utilizado durante o cadastro. Este pacote de dados visa fortalecer os trilhos de auditoria e reduzir fraudes relacionadas a identidades roubadas ou contas sintéticas.

A Índia já exige o Número Permanente de Conta (PAN) para acesso a criptomoedas. A FIU agora exige documentos adicionais além do PAN. As exchanges devem coletar passaporte, carteira de motorista, cartão Aadhaar ou título de eleitor. As plataformas também devem obter números de telefone móvel e endereços de email.

A FIU também reforçou as etapas de confirmação bancária. As exchanges devem autenticar a propriedade bancária por meio do método de débito de um centavo. Isso envolve enviar uma cobrança reembolsável de 1 rupia para confirmar a conta. A etapa confirma que os detalhes bancários correspondem ao registro do cliente.

Clientes de maior risco enfrentam monitoramento mais rigoroso sob as regras. Devido à diligência reforçada, usuários ligados a paraísos fiscais, jurisdições vinculadas ao FATF e pessoas politicamente expostas requerem atenção especial. Algumas organizações sem fins lucrativos também entram na categoria de alto risco.

Restrições de Produtos e Obrigações das Plataformas

As regras da FIU da Índia também restringem certos produtos relacionados a criptomoedas. As exchanges não podem suportar ofertas iniciais de moedas ou tokens, pois essas ofertas carecem de justificativa econômica válida e apresentam riscos elevados de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo.

Ferramentas de privacidade também são diretamente visadas pelo novo framework da Índia. As exchanges estão proibidas de usar ou habilitar tumblers e mixers. Essas ferramentas podem esconder trilhas de transações e enfraquecer a rastreabilidade. A FIU busca bloquear sistemas projetados para tornar os fluxos de criptomoedas não rastreáveis.

Todas as plataformas devem se registrar na FIU para operar em conformidade com as regras. As exchanges devem relatar negociações e transações suspeitas. Devem manter os dados dos usuários por cinco anos, conforme exigido pelas diretrizes. A estrutura coloca as plataformas de criptomoedas sob obrigações de reporte semelhantes às de outras entidades financeiras reguladas.

A Índia permanece cautelosa com as criptomoedas, mesmo que elas possam ser negociadas de forma regulamentada. O país classifica as criptomoedas como ativos digitais virtuais sob a Lei do Imposto de Renda de 1961. Os VDAs podem ser negociados por cidadãos em plataformas aprovadas pela FIU. Mas a criptomoeda não é moeda de curso legal.

Modelo de Conformidade Focado em Impostos na Nigéria

A Nigéria está adotando uma abordagem de conformidade diferente, centrada no reporte fiscal. O país está implementando a supervisão de criptomoedas por meio de sistemas de identidade, ao invés de vigilância por blockchain. Sob as novas reformas fiscais da Nigéria, provedores de serviços de ativos digitais devem vincular transações aos Números de Identificação Fiscal.

O framework entrou em vigor em 1 de janeiro, sob a Lei de Administração Fiscal da Nigéria de 2025. Exigirá que os provedores de serviços de ativos virtuais enviem declarações regulares às autoridades fiscais. Os relatórios devem incluir a natureza e o valor das transações facilitadas. Devem também incluir detalhes de identificação do cliente, como nomes e contatos. Números de identificação fiscal são obrigatórios na declaração, com NIN exigido onde as leis de identidade se aplicarem.

A legislação permite que as autoridades fiscais solicitem informações adicionais aos provedores de criptomoedas. Também depende da manutenção de dados de clientes e transações a longo prazo. VASPs são obrigados a trocar informações de transações com as autoridades fiscais e a FIU. Isso também amplia os requisitos de reporte de AML para um ponto de controle fiscal.