Les HSA valent-ils le battage médiatique ? Comprendre votre nouvelle éligibilité selon le dernier projet de loi de Trump

La révolution OBBB et vos économies d’impôts

Lorsque la “One Big Beautiful Bill” (OBBB) est devenue loi en juillet 2025, elle a discrètement ouvert des portes à des millions d’Américains pour accéder à des comptes d’épargne santé qui étaient auparavant inaccessibles. La question n’est pas seulement de savoir si les HSA en valent la peine — c’est de savoir si vous êtes désormais éligible pour en utiliser un.

Les comptes d’épargne santé offrent un avantage fiscal puissant en 3 parties : vos cotisations réduisent votre revenu imposable pour l’année, votre argent croît en franchise d’impôt s’il est investi, et vous pouvez retirer des fonds sans taxes tant que vous les dépensez pour des dépenses médicales qualifiées. Pour ceux qui sont désormais éligibles, cela représente une opportunité importante d’optimiser leurs finances.

Qui peut désormais cotiser ? Les règles d’éligibilité élargies

Le paysage de l’éligibilité a changé radicalement. Traditionnellement, seules les personnes inscrites à des plans de santé à franchise élevée (HDHPs) pouvaient ouvrir un HSA. Un HDHP exige que vous couvriez au moins 1 700 $ de votre poche chaque année pour une couverture individuelle, ou 3 400 $ pour les familles, avant que l’assurance ne prenne le relais. Vous bénéficiez de primes plus basses en échange de coûts initiaux plus élevés.

Ce n’est plus la seule voie. Depuis le 1er janvier 2025, les personnes inscrites à une couverture Bronze ou Catastrophique via le marché de l’Affordable Care Act sont désormais éligibles pour cotiser à un HSA. Cette extension concerne à elle seule des millions de personnes qui étaient auparavant exclues.

Cependant, un groupe reste inéligible : toute personne déjà inscrite à Medicare ne peut pas utiliser un HSA, peu importe les autres circonstances.

Un avantage pour les abonnés aux soins primaires directs

Voici un avantage supplémentaire qui a surpris beaucoup : si vous souscrivez à des soins primaires directs — en gros, payant un forfait mensuel à un médecin pour des services courants comme des contrôles et des analyses de base — vous n’êtes plus exclu de l’éligibilité au HSA.

Auparavant, avoir une adhésion à des soins primaires directs vous disqualifiait d’ouvrir un HSA. Cela a changé. Vous pouvez désormais maintenir les deux, tant que votre abonnement mensuel reste inférieur à $150 pour une couverture individuelle ou $300 pour des plans familiaux. Mieux encore, vous pouvez utiliser vos fonds HSA pour payer directement cet abonnement.

Combien pouvez-vous économiser ? Limites de cotisation 2026

Si vous vous demandez si les HSA en valent la peine, les chiffres apportent une réponse. Pour 2026, les limites de cotisation sont :

• Couverture individuelle : 4 400 $
• Couverture familiale : 8 750 $
• Plus de 55 ans : une contribution supplémentaire de rattrapage de 1 000 $ disponible

Même si vous ne pouvez pas cotiser le montant maximum, tout dépôt offre une déduction fiscale unique indisponible avec d’autres véhicules d’épargne. La combinaison de déductions fiscales initiales, de croissance en franchise d’impôt et de retraits sans taxes pour les dépenses médicales crée un avantage financier à maximiser.

Pourquoi cela importe maintenant

L’élargissement prévu par l’OBBB représente l’un des changements les plus importants en matière d’accessibilité aux HSA depuis des années. Si vous faites partie des nouvelles catégories éligibles — titulaire d’un plan ACA Bronze/Catastrophique ou abonné aux soins primaires directs — c’est le moment d’agir. Plus vous attendez pour financer un HSA, plus vous manquez de croissance composée.

Pour de nombreux Américains, ce changement de politique répond à la question de savoir si les HSA en valent la peine par un oui retentissant, surtout pour ceux qui ont désormais accès pour la première fois à cet avantage fiscal triple.