Le revenu de la sécurité sociale vous donne-t-il réellement droit à un remboursement d'impôt ? Voici ce que vous devez savoir

Lorsque la saison fiscale arrive, la perspective de récupérer de l’argent auprès du gouvernement est attrayante — mais si vous dépendiez des prestations de la Sécurité Sociale, vos chances de voir un remboursement pourraient être plus faibles que vous ne le pensez. Pouvez-vous obtenir un remboursement d’impôt sur le SSI ? La réponse dépend entièrement de vos sources de revenus.

Comprendre le scénario uniquement basé sur la Sécurité Sociale

Selon Mark J. Kohler, avocat et CPA chez KKOS Attorneys, la réalité est simple : si la Sécurité Sociale représente votre seule source de revenus, un remboursement d’impôt est peu probable. La prestation moyenne de la Sécurité Sociale pour 2025 s’élève à environ 1 976 $ par mois — ce qui équivaut à environ 23 712 $ par an — un chiffre bien en dessous du seuil de pauvreté et inférieur à ce que la plupart des économistes considèrent comme un salaire décent.

« Lorsque la Sécurité Sociale est votre seule source de revenus, vous êtes déjà à un niveau de revenu si faible que la fiscalité devient sans objet », explique Kohler. « Le gouvernement ne taxe pas les revenus à ce seuil, il n’y a donc pas de trop-perçu à rembourser. » La particularité : la Sécurité Sociale n’a jamais été conçue comme une source principale de revenu de retraite. Elle fonctionne mieux comme un revenu complémentaire superposé à des économies solides à long terme et une planification de la retraite. Malheureusement, pour de nombreux bénéficiaires, elle constitue leur seule réserve financière.

Quand les remboursements deviennent possibles : plusieurs sources de revenus

La situation change radicalement dès que vous introduisez d’autres sources de revenus en plus de la Sécurité Sociale. Que vous soyez encore employé, que vous gériez une activité secondaire ou que vous perceviez des revenus d’investissement, le calcul du remboursement devient plus complexe — et plus favorable à votre situation.

Le mécanisme est simple : les remboursements surviennent lorsque votre employeur retient trop d’impôts sur votre fiche de paie, ou lorsque vous avez sous-payé sur des revenus d’auto-entrepreneur. Mais il existe une approche plus stratégique à explorer.

Exploiter la stratégie fiscale pour de meilleurs résultats

Au-delà des mécanismes simples de retenue à la source, Kohler identifie un principe puissant mais souvent négligé : « Si vous utilisez des stratégies fiscales légitimes qui réduisent votre revenu brut ajusté tout en percevant des prestations de la Sécurité Sociale, vous pouvez déclencher un remboursement. » Il ne s’agit pas de dissimuler des revenus — c’est d’utiliser des méthodes légales, sanctionnées par l’IRS, pour réduire votre charge fiscale.

Pour les employés en W-2, cela peut inclure :

• Maximiser les cotisations à des plans de retraite fiscalement avantageux : maximiser les plafonds de 401(k), IRA traditionnels ou comptes d’épargne santé (HSA), ce qui réduit votre revenu avant impôt dollar par dollar
• Deductions ciblées : rénovations énergétiques de la maison (installations solaires), achats de véhicules électriques (qui bénéficient de crédits d’impôt fédéraux), dépenses médicales, dons caritatifs, qui réduisent tous le revenu imposable
• Crédits pour personnes à charge et éducation : si cela s’applique à votre situation

Pour les travailleurs indépendants ou les activités secondaires, la boîte à outils s’élargit considérablement. L’IRS permet des déductions pour les dépenses professionnelles « ordinaires et nécessaires » — allant des fournitures de bureau et équipements à l’utilisation du véhicule, l’espace de bureau à domicile, et les coûts de développement professionnel.

Le facteur déterminant réel

Voici ce qui compte le plus : le remboursement n’est pas déterminé par le fait de recevoir ou non la Sécurité Sociale. Il dépend de l’efficacité avec laquelle vous avez employé des stratégies de réduction d’impôt et si votre employeur a retenu à la source de manière appropriée. La Sécurité Sociale est essentiellement sans rapport avec le calcul du remboursement lorsque d’autres sources de revenus sont présentes.

Prochaines étapes : obtenir un accompagnement professionnel

Plutôt que de deviner votre situation fiscale, il est judicieux de consulter un CPA ou un conseiller financier. Ces professionnels peuvent examiner votre situation financière complète, repérer des opportunités de déduction que vous avez peut-être manquées, et structurer vos revenus pour maximiser le potentiel de remboursement. L’investissement dans un conseil professionnel se rembourse souvent lui-même grâce aux déductions découvertes et aux stratégies de retenue à la source optimisées.