Trouver les États où vos revenus 401(k), IRA et pension ne seront pas imposés

Planification de votre stratégie fiscale pour la retraite : quels États ne taxent pas les 401(k) et autres comptes de retraite ?

Lorsque la retraite arrive, le lieu que vous choisissez compte autant que le montant que vous avez économisé. L’un des facteurs le plus souvent négligés dans la planification de la retraite est de comprendre quels États ne taxent pas les distributions de 401(k), les pensions, la Sécurité Sociale et autres revenus de retraite. La réalité est que les lois fiscales des États offrent un avantage considérable à ceux qui sont prêts à déménager—certaines personnes pourraient économiser des milliers d’euros chaque année simplement en choisissant le bon État.

Neuf États offrent une liberté fiscale totale sur tous les revenus de retraite

Le chemin le plus simple vers des revenus de retraite sans impôt est de déménager dans l’un des neuf États sans impôt sur le revenu. Ces États ne taxent rien : salaires, gains d’investissement, et surtout, distributions provenant de comptes de retraite.

Les États sans impôt sur le revenu sont :

• Alaska
• Floride
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota du Sud
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Si vous résidez dans l’un de ces neuf États, vos retraits de 401(k), distributions IRA, paiements de pension et prestations de Sécurité Sociale sont totalement exonérés d’impôt d’État. Cela s’applique quel que soit votre âge ou le type de compte de retraite dont vous bénéficiez.

Sept États supplémentaires offrent des exonérations ciblées sur les revenus de retraite

Si déménager dans un État sans impôt sur le revenu n’est pas envisageable, considérez ces sept États qui exonèrent sélectivement diverses formes de revenus de retraite :

L’Illinois adopte l’approche la plus généreuse—tous les revenus de retraite sont totalement exonérés, y compris la Sécurité Sociale, les distributions de 401(k), les retraits IRA et les pensions.

La Pennsylvanie offre une exemption globale similaire à celle de l’Illinois : tous les types de revenus de retraite sont exempts d’impôt.

Le Mississippi exonère également tous les revenus de retraite de l’impôt d’État. Cependant, les retraits anticipés effectués avant l’âge de 59½ sont considérés comme un revenu imposable ordinaire et ne bénéficient pas de l’exonération.

L’Iowa accorde des exonérations pour les distributions de comptes de retraite et pensions une fois que vous atteignez 55 ans. Les prestations de Sécurité Sociale sont exemptes quel que soit l’âge.

L’Arkansas permet une exonération annuelle jusqu’à 6 000 $ sur les distributions IRA et pensions si vous avez au moins 59½ ans.

La Caroline du Sud utilise un système de déduction basé sur l’âge : si vous avez moins de 65 ans, vous pouvez déduire jusqu’à 3 000 $ de revenus de retraite ; si vous avez 65 ans ou plus, ce plafond passe à 10 000 $. La Sécurité Sociale est totalement exonérée.

Le New Hampshire exonère entièrement les revenus de Sécurité Sociale et de pension. Auparavant, les intérêts et dividendes provenant de comptes de retraite comme les IRA traditionnels étaient soumis à l’impôt, mais ces taxes ont récemment été supprimées.

La situation de l’impôt sur la Sécurité Sociale : qu’est-ce qui est réellement imposé ?

Pour la majorité des Américains, la bonne nouvelle concerne la Sécurité Sociale. Quarante et un États plus Washington, D.C., ne taxent pas du tout les prestations de Sécurité Sociale. Seuls neuf États continuent d’imposer une taxe au niveau de l’État :

• Colorado
• Connecticut
• Minnesota
• Montana
• Nouveau-Mexique
• Rhode Island
• Utah
• Vermont
• Virginie-Occidentale (fin prévue pour 2026)

Cependant, voici le piège que la plupart des gens ignorent : même si votre État ne taxe pas la Sécurité Sociale, le gouvernement fédéral le fait toujours—dans certaines circonstances. Votre obligation fiscale fédérale dépend de votre « revenu combiné », calculé comme votre revenu brut ajusté (AGI) plus la moitié de votre prestation annuelle de Sécurité Sociale plus tout revenu d’intérêt non imposable.

Comment l’impôt fédéral s’applique à votre Sécurité Sociale

L’IRS applique un système par tranches basé sur votre revenu combiné :

Pour les déclarants célibataires :

• Moins de 25 000 $ : 0 % des prestations sont imposables
• Entre 25 000 $ et 34 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations sont imposables
• Plus de 34 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations sont imposables

Pour les couples mariés déclarant conjointement :

• Moins de 32 000 $ : 0 % des prestations sont imposables
• Entre 32 000 $ et 44 000 $ : jusqu’à 50 % des prestations sont imposables
• Plus de 44 000 $ : jusqu’à 85 % des prestations sont imposables

La partie imposable s’ajoute à votre revenu ordinaire et est taxée à votre taux marginal. Par exemple, une personne seule avec un revenu combiné de 30 000 $ pourrait voir jusqu’à 15 000 $ de ses prestations de Sécurité Sociale ajoutés à ses autres revenus et imposés en conséquence.

Optimiser la planification fiscale de vos revenus de retraite

Comprendre quels États ne taxent pas les retraits de 401(k) et autres comptes de retraite n’est qu’une partie de l’équation. Il faut également prendre en compte les taxes foncières, la TVA, et le coût de la vie lors de la décision de déménagement. Cependant, pour les retraités à haute valeur nette percevant des montants importants de leurs comptes de retraite, choisir un État fiscalement avantageux pourrait permettre d’économiser des dizaines de milliers d’euros chaque année sur plusieurs décennies de retraite.

Les stratégies qui maximisent vos revenus de retraite ne sont pas toujours évidentes, c’est pourquoi une planification minutieuse autour des règles fiscales nationales et fédérales peut faire une différence significative dans votre sécurité financière pendant la retraite.