Retraite anticipée selon vos conditions : La règle des 55 expliquée

Prévoyez-vous de prendre votre retraite avant 59½ ans ? La plupart des gens ne réalisent pas qu'il existe une faille dans le règlement de l'IRS qui pourrait vous permettre d'accéder à votre 401(k) ou 403(b) sans subir de pénalité de 10 %.

Comment cela fonctionne réellement

Voici le marché : si vous quittez votre emploi l'année où vous avez 55 ans ( ou après ), vous pouvez commencer à retirer de ce régime de retraite de l'employeur sans pénalité. Les travailleurs de la sécurité publique peuvent le faire même plus tôt : à 50 ans. Peu importe si vous avez été licencié, mis à pied ou si vous avez ghosté votre patron. Le hic ? Vous devez toujours payer l'impôt sur le revenu ordinaire sur les retraits. C'est juste cette pénalité de retrait anticipé de 10 % qui est annulée.

Une chose à surveiller : cela ne fonctionne qu'avec le plan de votre employeur actuel. Faire rouler de vieux 401(k) à partir d'anciens emplois dans votre plan actuel en premier ? C'est la stratégie si vous voulez accéder à cet argent sous la Règle des 55 ans. De plus, les employeurs ne sont pas tenus de vous permettre de retirer de l'argent tôt : certains pourraient vous forcer à tout prendre d'un coup, ce qui vous propulse dans une tranche d'imposition plus élevée.

Le timing est tout

Voici où la plupart des gens se trompent. Disons que vous aviez un revenu solide pendant la majeure partie de l'année—ne retirez pas sous la Règle de 55 durant la même année civile. Vous vous retrouverez simplement dans une tranche d'imposition marginale plus élevée. Une meilleure option ? Utilisez des économies imposables ou des investissements après impôt jusqu'à ce que janvier arrive, puis utilisez le 401(k). Votre facture fiscale pourrait chuter de manière significative.

Quelles sont vos autres options ?

La règle des 55 ans n'est pas la seule solution. Vous pouvez éviter la pénalité si vous êtes handicapé, si votre bénéficiaire reçoit des paiements de votre succession, si vous couvrez des dépenses médicales supérieures à 7,5 % de votre revenu brut ajusté, ou si vous recevez des paiements périodiques substantiellement égaux (SEPP) pendant toute votre vie.

La vraie question

Ce n'est pas parce que vous pouvez prendre une retraite anticipée que vous devez le faire. Si vous quittez le travail à 55 ans, vous renoncez à des revenus de la Sécurité Sociale pendant des années. Vous devez avoir une autre source de revenus sécurisée—des paiements de pension, des comptes d'investissement imposables ou des économies solides. Faites les calculs avant de sauter le pas.