لم تقم بعد بسحب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع لعام 2025؟ إليك ما عليك فعله.

من المنطقي أن ترغب في إبقاء مدخرات تقاعدك في حسابك لأطول فترة ممكنة. فهذا يمنح استثماراتك مزيدًا من الوقت للنمو ويتجنب السحوبات غير الضرورية التي تزيد من فاتورة الضرائب الخاصة بك. ولكن بمجرد بلوغك سن 73، لم يعد اختيار موعد سحب مدخراتك من اختصاصك وحدك.

تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية أن تقوم بأخذ الحد الأدنى المطلوب من التوزيعات (RMDs) سنويًا من معظم حسابات التقاعد المؤجلة الضرائب، بما في ذلك حسابات IRA التقليدية و401(k)، وتفرض غرامات شديدة على من يتجاوزون ذلك. إليك ما تحتاج إلى معرفته إذا لم تكن قد أخذت RMD لعام 2025 بعد.

مصدر الصورة: Getty Images.

إذا بلغت سن 73 في عام 2025

عمومًا، يجب أن تأخذ RMD بحلول 31 ديسمبر من السنة المعنية، لكن عامك الأول هو استثناء. إذا بلغت 73 في عام 2025، لديك حتى 1 أبريل 2026 لأخذ أول RMD لك.

الخطوة الأولى في حسابها هي تحديد أرصدة حسابك حتى 31 ديسمبر 2024. (قد تحتاج إلى التحقق من مسؤول خطة التقاعد الخاص بك للحصول على هذه المعلومات.)

بعد ذلك، قسم هذا المبلغ على فترة التوزيع بجانب عمرك، اعتبارًا من 31 ديسمبر 2025، في جدول العمر الموحد. بالنسبة لمن بلغ 73 في عام 2025، ستكون القيمة 26.5. النتيجة هي RMD لعام 2025 الخاص بك.

على سبيل المثال، إذا كان لديك 100,000 دولار في حساب IRA تقليدي، فستقسم 100,000 دولار على 26.5 للحصول على RMD حوالي 3,774 دولار. هذا هو الحد الأدنى الذي يجب أن تسحبه لتجنب غرامة الضرائب من مصلحة الضرائب الأمريكية، على الرغم من أنه يمكنك سحب أكثر إذا رغبت.

ضع في اعتبارك أنه إذا لم تكن قد أخذت RMD لعام 2025 بعد، فستضطر إلى أخذ RMDين في عام 2026. سيتعين عليك إكمال RMD لعام 2026 بحلول 31 ديسمبر.

إذا بلغت 74 عامًا أو أكثر في عام 2025

أولئك الذين بلغوا 74 عامًا أو أكثر في العام الماضي ولم يكملوا RMDs لعام 2025 سيواجهون غرامة لعدم القيام بذلك بحلول 31 ديسمبر 2025. هذه الغرامة تساوي 25% من RMD غير المأخوذة، ولكن يمكنك تقليلها إلى 10% إذا قمت بتصحيح المشكلة خلال عامين.

ستحتاج إلى أخذ RMD لعام 2025، والذي يمكنك حسابه باستخدام العملية الموضحة في القسم السابق وتقديم النموذج 5329 مع إقرارك الضريبي لعام 2025.

في بعض الحالات، قد تتنازل مصلحة الضرائب عن الغرامة تمامًا إذا استطعت إثبات أن فشلك في أخذ RMD في الوقت المحدد كان بسبب خطأ معقول وأنك تتخذ خطوات لمعالجة المشكلة. ستتاح لك فرصة لإرفاق رسالة شرح مع النموذج 5329.

إذا كانت لديك أي أسئلة حول كيف سيؤثر RMD الخاص بك على فاتورة الضرائب الخاصة بك، فمن الأفضل أن تتحدث مع محاسب يمكنه تقديم نصيحة مخصصة لك. لكن سرع في التصرف. المهنيون الضريبيون مشغولون جدًا في هذا الوقت من السنة.