أي الولايات لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي الخاص بك: دليل الولايات لعام 2024

مع اقتراب عام 2024، يتلقى أكثر من 51 مليون متقاعد أمريكي فوائد الضمان الاجتماعي—ركيزة حيوية للدخل في خطة التقاعد. وبينما توفر هذه الفوائد أمانًا ماليًا أساسيًا، إلا أنها تأتي مع مشهد ضريبي معقد يختلف بشكل كبير حسب الولاية. يعتمد ما إذا كانت دخل الضمان الاجتماعي الخاص بك يخضع للضرائب في الولاية بشكل كبير على مكان إقامتك، مما يجعل من الضروري فهم وضعك الخاص.

الأخبار المواتية: 41 ولاية لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي الخاص بك

إليك ما يجعل تخطيط التقاعد أسهل لمعظم الأمريكيين: الغالبية العظمى من الولايات تعفي حاليًا فوائد الضمان الاجتماعي من الضرائب على الدخل على مستوى الولاية. اعتبارًا من 2024، 41 ولاية بالإضافة إلى واشنطن العاصمة لا تفرض ضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي، مما يخلق دخلًا بعد الضرائب بشكل كبير أفضل للمُتقاعدين المقيمين في هذه المناطق.

لقد وسعت الزخم التشريعي الأخير هذه القائمة. فقد ألغت ميزوري ونيبراسكا وكانساس جميعها ضرائب الولاية على الضمان الاجتماعي في عام 2024 وحده، وانضمت إلى صفوف الولايات المعفاة من الضرائب. هذا الاتجاه المتزايد يعكس اعترافًا متزايدًا بأن حماية دخل التقاعد يدعم الأمريكيين الأكبر سنًا وربما يجذب المتقاعدين إلى هذه الولايات.

الولايات التي تقدم إعفاء كامل من ضرائب الضمان الاجتماعي تمتد عبر البلاد، بما في ذلك مراكز السكان الكبرى مثل كاليفورنيا وتكساس وفلوريدا ونيويورك، بالإضافة إلى ولايات أصغر من ألاسكا إلى وايومنغ. بالنسبة للمتقاعدين في هذه المناطق، يظل 100% من دخل الضمان الاجتماعي الخاص بهم محميًا من الضرائب على مستوى الولاية.

الواقع الصعب: تسع ولايات لا تزال تفرض ضرائب على فوائدك

للأسف، لا يتلقى جميع الأمريكيين هذه الميزة. تستمر تسع ولايات في فرض ضرائب على فوائد الضمان الاجتماعي: كولورادو، كونيتيكت، مينيسوتا، مونتانا، نيو مكسيكو، رود آيلاند، يوتا، فيرمونت، وويست فيرجينيا. تطبق هذه الولايات معدلات ضريبة الدخل على مستوى الولاية على فوائد الضمان الاجتماعي، مما قد يقلل بشكل كبير من دخل التقاعد.

ومع ذلك، قد يكون التغيير في الطريق. قامت ويست فيرجينيا مؤخرًا بإصدار تشريع لإلغاء الضرائب تدريجيًا، مما يمنح الأمل للسكان. بدءًا من سنة الضرائب 2024، حصل الأفراد الذين يكسبون أقل من 50,000 دولار والأزواج المتزوجون الذين يكسبون أقل من 100,000 دولار على إعفاء—حيث تم إعفاء 35% من الفوائد. زاد الإعفاء إلى 65% في 2025، ومن المتوقع أن يكون الإعفاء الكامل بحلول 2026.

الضرائب الفيدرالية تنطبق في كل مكان—إليك كيف تعمل

حتى إذا كنت تعيش في واحدة من الـ41 ولاية التي لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي، لا تزال الضرائب الفيدرالية تنطبق على فوائدك بغض النظر عن الموقع. تحسب مصلحة الضرائب الأمريكية الالتزام الضريبي الفيدرالي باستخدام “الدخل المشترك”، والذي يشمل:

• الدخل الإجمالي المعدل (AGI): جميع مصادر الدخل غير المرتبطة بالضمان الاجتماعي
• الفوائد غير الخاضعة للضريبة: مثل فوائد سندات الخزانة الأمريكية
• 50% من فوائد الضمان الاجتماعي السنوية الخاصة بك

ثم تطبق مصلحة الضرائب حدودًا حسب فئة الإقرار الخاصة بك. بالنسبة للأشخاص العزاب، تبدأ حدود الدخل المشترك من 25,000 دولار؛ للأزواج المتزوجين الذين يقدمون معًا، يكون الحد 32,000 دولار. تحدد هذه الفئات النسبة المئوية للفوائد التي تصبح مؤهلة للضرائب الفيدرالية:

فهم الفرق بين “المؤهل” و"المُفرض عليه ضرائب"

هناك تمييز مهم بين الجزء من الفوائد الذي يصبح مؤهلًا للضرائب مقابل الضرائب الفعلية المستحقة. النسب المئوية أعلاه تحدد الأهلية، وليس معدل الضريبة النهائي المطبق.

فكر في زوجين متزوجين يتقدمان معًا بدخل مشترك قدره 50,000 دولار يتلقيان 30,000 دولار سنويًا من فوائد الضمان الاجتماعي. بينما يصبح 85% من فوائدهم ($25,500) مؤهلًا ليُضاف إلى دخلهم الخاضع للضريبة، فإن هذا المبلغ يخضع للضرائب بمعدل ضريبة الدخل العادي، وليس بنسبة 85%.

في شريحة الضرائب بنسبة 22%، يعني هذا أن عليهم دفع حوالي 5,610 دولارات على المبلغ المؤهل البالغ 25,500 دولار، بدلاً من دفع 85% من كامل الفوائد البالغة 30,000 دولار ($25,500). فهم هذا التمييز يؤثر بشكل كبير على تخطيط دخل التقاعد.

النقاط الاستراتيجية لتخطيط التقاعد

مكان إقامتك يلعب دورًا كبيرًا في ضرائب الضمان الاجتماعي. العيش في واحدة من الـ41 ولاية التي لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي يوفر وفورات ضريبية حقيقية مقارنةً بـ9 ولايات تفرض مثل هذه الضرائب. ومع ذلك، فإن التداعيات الضريبية الفيدرالية تصل إلى كل متقاعد بغض النظر عن الولاية، مما يجعل من الضروري حساب الدخل المشترك وفهم شريحة الضرائب الشخصية الخاصة بك.

مع قيام المزيد من الولايات بإلغاء ضرائب الضمان الاجتماعي واستمرار ثبات القواعد الفيدرالية، يظل مراقبة وضعك الضريبي الفردي ضروريًا لتعظيم دخل التقاعد والأمان المالي.