هل يمكن لحساب HSA دفع اشتراك النادي الرياضي؟ ما يسمح به مصلحة الضرائب الأمريكية فعليًا

يستفسر العديد من الأشخاص الذين لديهم خطط صحية ذات خصم مرتفع (HSA) عما إذا كان بإمكانهم الاستفادة من حسابات التوفير الصحي الخاصة بهم لتغطية نفقات اللياقة البدنية. الجواب المختصر هو لا — لكن هناك المزيد من التفاصيل. فهم ما يؤهل وفقًا لقوانين مصلحة الضرائب الأمريكية يمكن أن يساعدك على اتخاذ قرارات أكثر ذكاءً بشأن أموال حساب التوفير الصحي الخاص بك وتجنب العقوبات المكلفة.

كيف تعمل حسابات التوفير الصحي: الميزة الضريبية الثلاثية

حساب التوفير الصحي هو وسيلة ادخار متخصصة متاحة حصريًا للمشتركين في خطة صحية ذات خصم مرتفع (HDHP). ما يجعله جذابًا هو الفائدة الضريبية الثلاثية: مساهماتك تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، ينمو الحساب بدون ضرائب، وتُسحب الأموال للمصاريف الطبية المؤهلة بدون ضرائب أيضًا.

على عكس حسابات الإنفاق المرنة (FSAs) التي تعمل على أساس “استخدمها أو خسرها”، تتراكم أموال حساب التوفير الصحي سنة بعد أخرى. هذه الخاصية تجعل من حساب التوفير الصحي أداة ادخار طويلة الأمد. يمكنك حتى استثمار رصيد حساب التوفير الصحي الخاص بك في الأسهم أو السندات أو الصناديق المشتركة لتنمية مدخراتك مع مرور الوقت.

بالنسبة لعام 2024، تسمح مصلحة الضرائب للأفراد بالمساهمة بمبلغ 4150 دولارًا سنويًا، مع السماح للحسابات العائلية بمبلغ يصل إلى 8300 دولار. يمكن للأشخاص الذين يبلغون من العمر 55 عامًا وما فوق إضافة مبلغ إضافي قدره 1000 دولار كمساهمة تصحيحية. هذه الحدود تجعل من حساب التوفير الصحي أداة قوية لبناء احتياطيات الرعاية الصحية مع تقليل الالتزام الضريبي الحالي.

ما الذي يؤهل فعليًا: تعريف مصلحة الضرائب

تحافظ مصلحة الضرائب على قائمة صارمة للمصاريف الطبية المؤهلة. يمكن لحساب التوفير الصحي تغطية خدمات الطبيب والمستشفى، بما في ذلك المدفوعات المشتركة والخصومات. الأدوية الموصوفة مؤهلة، وكذلك الأدوية التي تُشترى من الصيدلية بدون وصفة طبية عندما يصفها مقدم الرعاية الصحية. الأعمال السنية، ورعاية العين، وتقويم الأسنان، والنظارات، والمعدات الطبية مثل الكراسي المتحركة أو أجهزة قياس الجلوكوز تقع جميعها ضمن الفئة المعتمدة.

بالإضافة إلى هذه الأساسيات، يمكن تمويل العلاج الطبيعي، ورعاية العمود الفقري، وبرامج فقدان الوزن التي يصفها الطبيب من خلال حساب التوفير الصحي الخاص بك. الشرط الرئيسي: يجب أن يكون المصروف يخدم غرضًا طبيًا، وليس غرضًا عامًا للرفاهية.

سؤال عضوية النادي الرياضي: لماذا عادةً لا تؤهل

عضوية النادي الرياضي، بمفردها، تُصنف كمصروف شخصي أو ترفيهي وفقًا لإرشادات مصلحة الضرائب. حقيقة أن النشاط البدني يدعم الصحة لا يرفعها إلى مستوى المصروف الطبي. استخدام أموال حساب التوفير الصحي لعضوية نادي رياضي قياسية سيؤدي إلى فرض ضريبة على الدخل وفرض غرامة بنسبة 20% على السحب غير المؤهل، مما يجعله خطأ مكلفًا.

ومع ذلك، هناك استثناء ضيق. إذا وثق الطبيب أن عضوية النادي ضرورية طبيًا — ربما كعلاج للسمنة، أو إدارة السكري، أو إعادة التأهيل بعد الجراحة — فقد يكون لديك حالة. يركز الاختلاف على كلمة “وصفها”. يجب أن يوصي الطبيب بها كجزء من خطة علاج، ويجب أن تحتفظ بإثبات لهذا الضرر الطبي إلى جانب وثائق مزود حساب التوفير الصحي الخاص بك.

بناء ميزانية الرعاية الصحية الخاصة بك بعيدًا عن النادي

بدلاً من التمدد في قواعد حساب التوفير الصحي، فكر في كيفية دعم هذه الأموال حقًا لأهدافك الصحية. زيارات الطبيب، الأدوية الموصوفة، وبرامج الرفاهية المشروعة الموصوفة لحالات معينة كلها مؤهلة. هذا يضمن التزامك بالقوانين مع تعظيم فوائدك الضريبية.

بالنسبة لأولئك الذين يديرون تكاليف الرعاية الصحية على المدى الطويل، يعمل حساب التوفير الصحي كمكمل للتقاعد. إذا حافظت على صحة جيدة خلال التقاعد، يمكن سحب رصيد حساب التوفير الصحي الخاص بك لتغطية نفقات المعيشة (على الرغم من أن التوزيعات خارج النفقات الطبية تفرض ضريبة دخل). هذا يجعل من حساب التوفير الصحي أداة قيمة لكل من التكاليف الطبية القريبة والتخطيط المالي البعيد.

الختام: حافظ على فصل عضويات النادي الرياضي عن استراتيجيتك في حساب التوفير الصحي إلا إذا كانت هناك ضرورة طبية موثقة. استشر مزود حساب التوفير الصحي الخاص بك بشأن أي نفقات مشكوك فيها قبل سحب الأموال. وفورات الضرائب التي يوفرها حساب التوفير الصحي ثمينة جدًا لدرجة أنك لا تريد المخاطرة بسحب غير متوافق.