تقديم الضرائب معًا: كيف يمكن لحالة الزواج العرفي أن تفتح فوائد ضريبية عبر 9 ولايات أمريكية

يستلزم تقديم الضرائب المشتركة عادةً شهادة زواج قانونية، ولكن هناك مسار بديل للأزواج في بعض الاختصاصات القضائية. لقد أنشأت تسع ولايات أطرًا قانونية تعترف بالزيجات العرفية—الاتحادات التي تُشكل بدون وثائق رسمية—وتسمح لهؤلاء الشركاء بتقديم الضرائب الفيدرالية كزوجين متزوجين. فهم هذا الخيار قد يفتح فوائد ضريبية كبيرة للأزواج المؤهلين.

ما الذي يجعل الزواج العرفي صالحًا من الناحية الضريبية؟

تطبق مصلحة الضرائب الأمريكية قاعدة بسيطة: إذا كانت ولايتك تعترف بالزواج العرفي كاتحاد قانوني صالح، فتعاملينك كمزوجين لأغراض ضريبة الدخل الفيدرالية. هذا يعني أنه يمكنك التقديم بشكل مشترك، وادعاء الإعفاءات الزوجية، والوصول إلى الاعتمادات الضريبية المخصصة للأزواج—كل ذلك بدون رخصة زواج.

لإثبات الحالة الزوجية العرفية، تتطلب معظم الولايات التي تسمح بذلك من الأزواج استيفاء عدة شروط. يجب أن يكون كلا الشريكين قد بلغ سن 18 عامًا، ويمتلك القدرة القانونية على الزواج، ويعيشان معًا لمدة محددة (تختلف حسب الولاية)، ويعتزمان الزواج بشكل متبادل، ويمثلان نفسيهما علنًا كزوجين أمام الأسرة والأصدقاء وأفراد المجتمع.

المزايا المالية للتقديم كزوجين متزوجين عرفيًا

الفوائد الضريبية كبيرة. يمكن للأزواج الذين يقدمون معًا تجميع الخصومات—مثل جمع النفقات الطبية أو التبرعات الخيرية—والتي قد تتجاوز عتبات التفصيل الضريبي. بالإضافة إلى ذلك، غالبًا ما تؤهل حالة التقديم المشترك للأزواج الأسر للحصول على اعتمادات ضريبية محسنة غير متاحة للأفراد العزاب أو الذين يستخدمون حالات تقديم أخرى.

تمتد هذه المزايا إلى التخطيط للتقاعد، وادعاءات المعالين، واستراتيجيات تخطيط التركات—وهي مجالات تؤثر فيها الحالة الزوجية بشكل كبير على الالتزام الضريبي.

ما هي الولايات التي تعترف بالزيجات العرفية؟

تعترف تسع ولايات ومقاطعة اتحادية واحدة حاليًا بالزيجات العرفية كعقود قانونية ملزمة:

• كولورادو
• مقاطعة كولومبيا
• أيوا
• كانساس
• مونتانا
• أوكلاهوما
• رود آيلاند
• تكساس
• يوتا

ومع ذلك، تتطور اللوائح باستمرار. تحافظ بعض الولايات على مواقف غامضة بشأن الزيجات العرفية دون السماح أو المنع الصريح لها. يجب على الأزواج التحقق من المتطلبات القانونية الحالية في ولايتهم قبل الاعتماد على حالة الزواج العرفي في تقديم الضرائب.

الخطوات التالية للأزواج العرفيين

إذا كنت تقيم في إحدى هذه الولايات التسع وتلبي متطلبات السكن والنوايا، استشر محترف ضرائب أو سلطة الضرائب في ولايتك لتأكيد أهليتك. يضمن إثبات وتوثيق حالتك الزوجية العرفية بشكل صحيح أن تتمكن من تعظيم الخصومات والاعتمادات الضريبية المتاحة، مع الالتزام بكلا اللوائح الحكومية والفيدرالية.