التقاعد المبكر بشروطك: شرح قاعدة 55

تخطط للتقاعد قبل 59½؟ لا يدرك معظم الناس أن هناك ثغرة في قواعد IRS قد تسمح لك بالوصول إلى 401(k) أو 403(b) دون تحمل ضريبة عقوبة بنسبة 10%.

كيف يعمل فعلاً

إليك الصفقة: إذا تركت وظيفتك في السنة التي تبلغ فيها 55 ( أو بعدها)، يمكنك البدء في سحب الأموال من خطة التقاعد الخاصة بذلك صاحب العمل بدون غرامة. يحصل عمال السلامة العامة على ذلك حتى في وقت أبكر - في سن 50. لا يهم إذا تم طردك أو تم تسريحك أو إذا اختفيت عن رئيسك. الفخ؟ لا زلت مدينًا بضريبة الدخل العادية على السحوبات. إنه فقط غرامة السحب المبكر بنسبة 10% التي يتم التنازل عنها.

هناك شيء يجب الانتباه إليه: هذا يعمل فقط مع خطة صاحب العمل الحالي الخاص بك. نقل 401(k) القديمة من وظائف سابقة إلى خطة الحالية أولاً؟ هذه هي الخطوة إذا كنت تريد الوصول إلى تلك الأموال بموجب قاعدة 55. أيضًا، أصحاب العمل ليسوا ملزمين بالسماح لك بالانسحاب مبكرًا - قد يجبرك البعض على أخذ كل شيء دفعة واحدة، مما يؤدي إلى ارتفاع ضريبتك.

التوقيت هو كل شيء

هنا هو المكان الذي يخطئ فيه معظم الناس. لنفترض أن لديك دخل ثابت خلال معظم السنة - لا تسحب تحت قاعدة 55 في نفس السنة التقويمية. ستجعل نفسك فقط في شريحة ضريبية هامشية أعلى. ما هو الخيار الأفضل؟ استخدم المدخرات الخاضعة للضريبة أو الاستثمارات بعد الضريبة حتى يأتي يناير، ثم استخدم 401(k). يمكن أن تنخفض فاتورة الضرائب الخاصة بك بشكل كبير.

ما هي خياراتك الأخرى؟

قاعدة 55 ليست الطريقة الوحيدة. يمكنك تجنب العقوبة إذا كنت معاقًا، أو إذا كان المستفيد الخاص بك يتلقى من ممتلكاتك، أو كنت تغطي نفقات طبية تزيد عن 7.5% من الدخل المعدل الإجمالي، أو كنت تتلقى مدفوعات دورية متساوية بشكل كبير (SEPP) على مدار حياتك.

السؤال الحقيقي

مجرد أنك يمكنك التقاعد مبكرًا لا يعني أنه ينبغي عليك ذلك. إذا تركت العمل في سن 55، فأنت تتخلى عن دخل الضمان الاجتماعي لسنوات. تحتاج إلى تأمين مصدر دخل آخر - مدفوعات المعاشات، حسابات الاستثمار الخاضعة للضريبة، أو مدخرات قوية. احسب الأرقام قبل أن تقفز.